资金管理制度规定 40句菁华

1、现金，是指公司库存的现金，不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。

2、其他货币资金，是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金，以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。

3、代控股股东及其实际控制人、关联方偿还债务；

4、其他方式。

5、为完成股份公司统一结算而需调用的各成员公司生产经营性资金

6、2项目实施部门负责专项资金项目的组织实施，负责按照项目专项资金预算范围按计划合理使用专项资金，负责按照分口管理单位要求提供项目实施各阶段

7、3财务部门负责专项资金指定收款账户的提供，负责根据专项资金拨付文件跟踪落实专项资金到位，负责审查项目实施单位按照专项资金预算范围申报的专项资金使用计划，负责按照公司《资金使用审批办法》规定权限报批后支付专项资金，负责设立专项资金的专用科目进行专账单独核算，负责建立专项资金使用台账，负责编制专项资金项目的资金预算、财务决算，负责配合审计机构对专项资金项目的竣工决算审计工作，负责配合分口管理单位接受主管部门的检查、验收和评价工作。

8、1项目资金来源包括专项资金和企业自有资金，其中专项资金包括专项借款、贷款贴息、资本金注入、专项补助。

9、3鉴于公司银行存款纳入了集团公司资金集中管理，项目专项资金中的材料款、设备款、工程款等采购类款项支付通过公司在财务公司开立的一般存款账户支付或票据支付，费用类款项支付通过现金支付或POS机刷卡支付。项目专项资金支付时通过“其他应付款——**专项资金”科目单独核算。

10、8专项资金项目实施过程中，纪检*门等单位或个人发现有未按规定管理和使用专项资金，存在弄虚作假、截留、挪用、挤占专项资金等违反财经纪律行为的，一经查实，按公司有关规定对涉嫌人员进行处理，情节严重构成犯罪的移交司法机关处理。

11、2本办法经公司批准后发布，自发布之日起执行。

12、采购必须保证材料及时、保鲜、保量、价优到位。

13、每次外交费用金额由董事会商定，开出证明，董事会签字后财务方可报销。

14、公司外出办事人员费用实报实销，由董事会两人签字后财务方可报销。

15、出纳必须确保现金的安全，防止遗失、偷窃等。如出现上述情况，一切责任自负。

16、经办人填写《借款申请单》，注明借款人、借款部门、借款用途、借款金额、预计还款日期。

17、出纳根据审批后的《借款申请单》进行付款。

18、学校食堂管理实行校长负责制。各校要成立食堂管理领导小组，由校长、工会、总务和班主任等组成，全面管理食堂的日常事务。

19、学校食堂是学校后勤保障的重要组成部分。应坚持为师生服务的宗旨，坚持“公益性”原则，按照“非营利性”要求，进行食堂成本单独核算。严格控制食堂成本开支范围，保障生活质量，建立和完善管理监督机制，切实维护师生的合法权益。

20、在食堂就餐的教职工生活费，应与学生同菜同价，按实结算。

21、食堂收入以食堂自身的经营服务为依据，不得擅自转移食堂收入，以至挪用或私设“小金库”。

22、食堂的结余款(含历年的结余款)，要专项用于改善学生伙食上，不得直接或变相用于发放学校教职工福利奖金，或以其它方式转由学校用于非食堂经营服务方面的支出。

23、大宗食品集中统一配送。按照《省人民*办公厅转发省教育厅等部门关于进一步加强和改进农村义务教育学生营养餐工作指导意见的通知》(黔府办发〔20xx〕56号)文件精神，大宗食品原材料供应统一化，《仁怀市学生资助管理中心20xx年学生资助管理工作计划》(仁教科资[20xx]号)，各校所需大米、菜籽油，从20xx年4月1日起由供应商统一配送到学校。各校须在每月20日上报次月所需大米、菜油数量到中心校，由中心校汇总报供货商，确保学生生活原材料按时到位。

24、建立物资采购验收制度。购进的物资要经验收或保管等相关人员的验收，验收或保管人员对采购的所有物资的数量和质量进行认真清点和查验。查验合同供货方与票据出票人一致，同时查验合同供货方与供货方提供的营业执照、卫生许可证(或流通许可证)、食品质量检验检疫证(或检测报告、或合格证)等相关材料单位名称的一致。

25、学校食堂按照不相容岗位分设的要求，设置财务、采购、验收、保管等工作岗位。建立食堂工作人员岗位责任制，明确责任，各司其职，相互监督。人员因故调离本岗位，按有关规定办理交接手续。

26、加大食品安全监管力度。高度重视食品安全，严格执行学校食品安全责任制，学校校长是食品安全的第一责任人，学校食堂管理人员是食品安全的直接责任人。春季学期和秋季学期分别组织食品安全监管、食品卫生等部门对学校食堂食品卫生、安全进行督导检查，并指导学校加强食堂食品安全，落实安全责任制。

27、各学校要成立膳管会，可由工会*、学生家长代表、学生代表、教师代表等组成，行使对食堂的监督、检查等职能。每学期末，学校食堂必须向膳管会汇报本学期的收、支情况，并定期在学校公示栏向师生公布。促使学校食堂越办越好，把这项民生工程办得让学生、家长和社会满意。

28、建立信息反馈渠道。设立校长信箱，食堂工作人员、就餐师生，可以对原材料采购、伙食质量等问题进行举报或投诉校长、食堂管理小组要经常了解市场供求信息。

29、建立公示制度。学校食堂应对教师、学生和家长关心的事项，以及对食堂有重大影响的事项和信息予以公示。

30、采购人员将采购的品种、数量、价格、采购人、被采购人及联系电话等予以张贴公示。

31、学校履行管理、督查的职责。学校组织就餐教职工代表、学生代表、学生家长代表等，定期召开座谈会，主动征求他们对学校食堂管理的意见，对食堂工作积极开展民主评议活动。并接受上级等有关部门的审计、监督、检查和指导。

32、企业资金需求量的预测；

33、筹资方式的选择及筹资数量安排；

34、职工工资、津贴；

35、不准谎报用途套取现金。

36、不准保窜账外公款，即不得“公款私存”，不得设置“小金库”等。

37、不准违反规定开立和使用账户；

38、“一支笔”审批。适用于日常资金使用的审批。

39、支付申请。单位有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，并填制相应的统一印制的申请表格或自制表格，表格中应注明用款人、款项的用途、本次支取金额、费用预算总额、支付方式(现金或银行结算)等内容，并附有效经济合同或相关证明。

40、支付复核。复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准程序是否正确、手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。对经复核有误的支付申请，复核人有权要求审批人重新进行审批。出纳人员不得办理未经复核的支付申请或复核人不同意的支付申请。

资金管理制度规定 40句菁华扩展阅读

资金管理制度规定 40句菁华（扩展1）

——资金管理制度 60句菁华

1、职工工资、津贴；

2、出差人员必须随身携带的差旅费；

3、集体决策审批。对于重要的资金支付业务，应当实行集体决策和审批。如企业的投资决策，由于金额较大、期限较长，应进行项目的可行性研究，并采取集体决策和审批。

4、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其实际控制人、关联方使用；

5、通过银行或非银行金融机构向控股股东及其实际控制人、关联方提供委托贷款；

6、经股份公司领导批准，而需调用的各成员公司资金

7、为应对非常规使用的储备资金，而需调用各成员公司的资金

8、办理工作人员需要个人签名或加盖个人印章，同时申报材料要存档保存。

9、办公室工作人员违反本规定，情节较轻的，由办公室主任和街道有关领导责令改正，进行诫免谈话或给予通报批评；情节较重的，依法给予相应处分，并调离现有工作岗位，一年内不得从事与该岗位性质相同或相近的工作。

10、公司对外的大宗物资或者大额采购，包括固定资产购置、材料采购等；

11、学校应建立食堂内部控制制度。学校财务人员、物资采购员、验收员和保管员等，分工要明确、责任要清楚。

12、学校食堂收入。学校食堂收入系食堂为学校师生提供生活活动中的各项收入，主要包括：学生生活费费收入、教职工生活费收入、代办生活收入、上级补助收入和其他捐资收入等。

13、在食堂就餐的教职工生活费，应与学生同菜同价，按实结算。

14、学校每月都要对食堂的收支进行公示。

15、食堂的结余款（含历年的结余款），要专项用于改善学生伙食上，不得直接或变相用于发放学校教职工福利奖金，或以其它方式转由学校用于非食堂经营服务方面的支出。

16、学校食堂按照不相容岗位分设的要求，设置财务、采购、验收、保管等工作岗位。建立食堂工作人员岗位责任制，明确责任，各司其职，相互监督。人员因故调离本岗位，按有关规定办理交接手续。

17、采购人员将采购的品种、数量、价格、采购人、被采购人及联系电话等予以张贴公示。

18、公司外出办事人员费用实报实销，由董事会两人签字后财务方可报销。

19、出纳除保证食堂两天的开支外，多余的现金必须及时存入银行。

20、月底，会计同出纳核对现金余额和银行存款，做到帐账相符。

21、国家颁布的有关财务制度

22、坚持制度化、程序化规范运作的原则；

23、坚持不相容岗位相互分离、相互制约的原则；

24、3.2公司开立银行账户时，必须向上级单位提出书面开立银行账户申请，经上级单位财务部门批准后方可办理开户手续，并登记银行账户信息管理表。

25、5.1出纳负责银行票据的管理，并负责建立支票、汇票等银行票据收、支、领登记簿。

26、5.7加强银行承兑汇票的统一管理，严禁商业汇票结算，违反规定一律以违纪处理。

27、*网上银行电脑和网银电子密钥应每4个月必须更改一次密码；网银电子密钥每次移交后，应对密码进行重新设定。

28、8.1主要风险

29、不得由一人办理资金业务的全过程。

30、余额调节表必须由会计人员进行编制，相关联的对账单也必须由会计人员亲自索取，严禁出纳进行上述业务操作。

31、1本制度由公司财务部负责解释。

32、2本制度自发布之日起生效执行。

33、现金收支及日盘点记录表

34、1.1.1各公司应当建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

35、1.2.10出纳在办理收付时，应坚持“当面点清”制度，每笔现金收付后应当即入账。

36、1.2.12收费员、出纳员应具有高技能鉴别假钞真伪能力，一旦收取假钞后果自负；公司应为收款员配备必要的验钞设备。

37、1.2.14各管理处必须对现金实行集中统一管理。收费员每日营业终了，将款项交管理处出纳，：非工作时间收款于第一个工作日上班前两小时交出纳处。不能及时交给出纳或存入银行的现金，收费员应存入管理处指定的保险柜，严禁私自存放。管理处必须采取措施保证保险柜的安全和正常使用。

38、1.3.5财务管理部不得将以本公司名义开立的银行账户预留印鉴转交别人使用，除《物业管理条、例》及地方*规定的物业代收代付费用、房屋租售等业务，不得对任何单位或个人发生代收代付、先收后付行为。

39、坚持“公开透明”的原则。坚持民主理财、科学理财、阳光理财，严格执行村级财务联审联签和收支逐笔公开制度，接受群众监督。

40、征兵工作费基数每村1000元，每进市站体检1人增加200元，每输出一个兵员再增加100元。超支部分村党组织*负担30%，村主任负担25%，村民兵营长负担20%，村其他干部负担25%。

41、其他由村务监督委员会审核并报经镇分管农经的负责人同意后报支。

42、3单次付款由供应部填写资金支付申请后，呈交部门负责人审核（根据已掌握的价格标准）、财务总监复核（根据是否符合财务纪律和制度）、副总经理复核、总经理批准后到财务办理支付手续。

43、2报告提交部门负责人审核（根据月度资金计划管理规定或根据临时下达的任务）、财务总监复核（根据是否符合财务纪律和制度）、副总经理复核、总经理批准后到财务办理支付手续。

44、4出纳人员收到货款现金、废品收入现金、押金等应及时开具收据，将现金按业务内容填制解款单存入就近开户行，不能擅自存入保险柜，以免造成被盗的损失，更不能与备用金混在一起。

45、符合条件不对申报项目进行受理的。

46、施工现场内各单位之间包括建设单位、施工单位、监理单位等所有协调安排事项，均应以书面形式传达，如有特殊情况需立即口头处理时也必须在12小时内完善正规手续。

47、经建设单位或监理单位下发通知施工单位认可但不执行将给予500-2000/项、次。

48、施工单位应重视和加强施工现场的卫生防病工作；职工食堂应符合《中华人民共和国食品卫生法》规定的标准，并办理《卫生许可证》；食堂工作人员必须先体检、培训合格后方可上岗；发现传染病人和疑似传染病人，及时救治的'同时向甲方告知。

49、严格按照《中华人民共和国消防条例》的规定，在施工现场内建立和执行防火管理制度，设置符合要求的消防设施，并保持完好的备用状态。在容易发生火灾的地方施工或者储存、使用易燃、易爆器材时，应当采取特殊的消防安全措施。贯彻“谁施工谁负责安全、防火”的原则。

50、施工单位应对现场机具进行正常维护和定期保养。使用垂直运输机械（如塔吊、门字架等），必须有劳动局颁发的使用许可证，方能使用。相邻工地的塔吊，各施工单位应相互协调，制定防碰撞措施，严防发生塔吊碰撞事故。

51、施工单位必须加强对其现场人员的管理约束，合同履行期间严禁发生任何性质的打架斗殴事件。若施工方人员参与打架斗殴，每发生一次除赔偿由此给建设单位造成的直接经济损失外还需按规定进行罚款。

52、各施工单位在搅拌混凝土或砂浆前，必须向甲方提交混凝土或砂浆施工配合比文件，搅拌过程中必须在搅拌机旁张贴施工配合比挂牌，并设立专人计量监控，夜间也不得例外，监督人员不得离开搅拌现场，甲方现场代表将随时现场抽查，一旦发现不合格，视为重大质量事故，除责令其返工外，并视情节予以索赔。

53、坚持不相容岗位相互分离、相互制约的原则;

54、对外大宗或大额采购、投资项目 100 万元—300 万元，由集团公司总经理办公会研究决定； 300 万元以上的，由集团公司董事会或党政班子联席会研究 决定。

55、内部单位借款 由于银行融资的需要，集团公司与下属子公司或孙公司以及控股 公司与下属子公司相互之间资金的拆借，可由董事会或总经理办公会 授权财务处、分管财务领导、公司总经理审批。

56、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;

57、不准无理拒付、任意占用他人资金;

58、村干部保险费 按区镇文件精神执行，严禁利用职权，擅自提高标准或多头投保，由个人负担的部分集体不得报支。

59、对非生产性费用实行专户核算 各村要建立非生产性开支台账，逐笔逐项记载，并注明事由，对非生产性费用实行专户核算。

60、落实监管要求 一是专户核算。各村要建立支出明细账进行专户核算。当年开支指标已用完的，财会人员不得付款记账，当年有节余的可结转下年滚动使用。二是公开财务。村级各项经济收支必须按财务公开的要求，按季向村民公开，每年年初向村民*报告上年度集体经济收支情况，接受群众监督。三是定期检查。每季镇组织一次各村经济收支执行情况的检查，主要查看各村收入是否按时记账，查看支出是否掌握在规定的标准范围内，查看各村是否实行“先理财、后审批、再记账”的账务处理流程。四是强化专项考核。镇将收支管理执行情况列为农经工作的重点考核内容，未按收支管理预算方案执行的村、支大于收的村，将及时通报批评。

资金管理制度规定 40句菁华（扩展2）

——资金管理制度 50句菁华

1、筹资方式的选择及筹资数量安排；

2、支付复核。复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准程序是否正确、手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。对经复核有误的支付申请，复核人有权要求审批人重新进行审批。出纳人员不得办理未经复核的支付申请或复核人不同意的支付申请。

3、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其实际控制人、关联方使用；

4、通过银行或非银行金融机构向控股股东及其实际控制人、关联方提供委托贷款；

5、代控股股东及其实际控制人、关联方偿还债务；

6、依据融资、投资计划与公司内部资金情况测算本公司现金缺口，提出资金需求计划。

7、资金分级管理，按资金用途，各级审批权限：

8、不按法定期限办理的。

9、办公室工作人员违反本规定，情节较轻的，由办公室主任和街道有关领导责令改正，进行诫免谈话或给予通报批评；情节较重的，依法给予相应处分，并调离现有工作岗位，一年内不得从事与该岗位性质相同或相近的工作。

10、公司的建设项目投资活动，主要包括技改项目投资等；

11、对外债务性重组项目50万元—100万元，由集团公司总经理办公会研究决定；100万元以上的，由集团公司董事会或党政班子联席会研究决定。4、对外大宗或大额采购、投资项目100万元—300万元，由集团公司总经理办公会研究决定；300万元以上的，由集团公司董事会或党政班子联席会研究决定。

12、有关项目的会议决策文件；

13、支付申请：由相关责任业务部门提出资金使用意向和额度的书面申请材料，申请中需注明资金的用途、金额、预算、限额、支付方式等内容，并附有效经济合同协议、原始单据或相关材料，送集团公司效能*门会签后，报分管领导审核和签署审核意见，再提交至集团公司财务处。由集团公司财务处结合近期资金状况和管理要求，提出资金使用的具体安排或建议后，再提交至集团公司总经理办公会、董事会或党政班子联席会讨论决定。

14、学校食堂是学校后勤保障的重要组成部分。应坚持为师生服务的宗旨，坚持“公益性”原则，按照“非营利性”要求，进行食堂成本单独核算。严格控制食堂成本开支范围，保障生活质量，建立和完善管理监督机制，切实维护师生的合法权益。

15、食堂的结余款（含历年的结余款），要专项用于改善学生伙食上，不得直接或变相用于发放学校教职工福利奖金，或以其它方式转由学校用于非食堂经营服务方面的支出。

16、建立物资采购验收制度。购进的物资要经验收或保管等相关人员的验收，验收或保管人员对采购的所有物资的数量和质量进行认真清点和查验。查验合同供货方与票据出票人一致，同时查验合同供货方与供货方提供的营业执照、卫生许可证（或流通许可证）、食品质量检验检疫证（或检测报告、或合格证）等相关材料单位名称的一致。

17、加大食品安全监管力度。高度重视食品安全，严格执行学校食品安全责任制，学校校长是食品安全的第一责任人，学校食堂管理人员是食品安全的直接责任人。春季学期和秋季学期分别组织食品安全监管、食品卫生等部门对学校食堂食品卫生、安全进行督导检查，并指导学校加强食堂食品安全，落实安全责任制。

18、每项业务必须签字，“签字”就是牵制。

19、材料采购后必须做到物单相符并清点入库，并保证一季度盘存一次。

20、供应商提供的欠款单必须与公司的订单相符，经核对后可付款。

21、各股东若有请客情况，谁的客人谁买单。若是共同客人，直接共同签字报销。

22、财务信息集成化程度不够。目前集团公司已全面实现各子公司的财务软件的统一，并通过金xx网实现了与总部的连通，但是财务数据的集成化程度还不够，不利于相关领导获取实时、动态、直观的财务信息。

23、财务主管在子公司处于双重身份，一是作为母公司经营者的代表，贯彻执行母公司的财务目标、财务管理政策制度以及章程，对子公司经营活动以及财务活动进行监督；二是承担子公司主管财务的负责人或总会计师的职责，建立健全子公司的各项财务控制体系，协助子公司经营者做好各项重大财务决策。

24、坚持制度化、程序化规范运作的原则；

25、5.7加强银行承兑汇票的统一管理，严禁商业汇票结算，违反规定一律以违纪处理。

26、6.2网银电子密钥应按职责权限，分别由出纳、复核会计、财务负责人单独妥善保存，每次付款后必须立即拔下，并对电脑系统进行清理。

27、7.2使用银行预留印鉴必须办理用印登记审批手续，经办人填写《财务部用印登记薄》交由会计人员审核，最后由财务主管审批签字后，方可盖章。

28、2本制度自发布之日起生效执行。

29、1.1.4各公司应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。

30、1.2现金管理

31、1.2.10出纳在办理收付时，应坚持“当面点清”制度，每笔现金收付后应当即入账。

32、坚持“公开透明”的原则。坚持民主理财、科学理财、阳光理财，严格执行村级财务联审联签和收支逐笔公开制度，接受群众监督。

33、村干部报酬及奖金严格按照镇考核文件精神执行，由镇组织科和经管站审核发放。

34、村干部保险费按区镇文件精神执行，严禁利用职权，擅自提高标准或多头投保，由个人负担的部分集体不得报支。

35、对非生产性费用实行专户核算各村要建立非生产性开支台账，逐笔逐项记载，并注明事由，对非生产性费用实行专户核算。

36、明确监管职责村党组织*是抓好村集体经济收支管理工作的第一责任人，负责在规定的标准范围内组织实施。对弄虚作假报支的一律严肃追究纪律责任，对因领导重视不够、控制不严、管理措施不够到位、造成严重不良影响的，要追究有关人员的责任。

37、2因工作原因需要借支备用金的，每年12月31日前归还；出差及临时性借支人员应在帐目冲销当日还清相应借支款项，经核查未及时归还的的个人借支于当月工资中扣除。

38、1申请人拟制费用申请报告，报告内容须注明申请资金原因，并写明各项使用资金的明细；

39、2报告提交部门负责人审核（根据月度资金计划管理规定或根据临时下达的任务）、财务总监复核（根据是否符合财务纪律和制度）、副总经理复核、总经理批准后到财务办理支付手续。

40、对不符合条件的申请准予批准或者超越法定职权批准的。

41、现场内各种往来书面文件、通知，施工单位必须在规定的时间内由甲方认可的管理人员签收。签收后如有异议必须在当日内提出，否则视为认同，并应严格按照文件内规定时限内执行完成。

42、施工单位应当按照施工总*面布置图合理布置各项临时设施，堆放大宗材料、成品、半成品和施工机具设备，减少二次倒运与搬迁，不得侵占场内道路及安全防护等设施。建筑物内外的零散碎料和垃圾渣土应及时清理。楼梯踏步、休息*台、阳台处等悬挑结构上不得堆放料具和杂物。在施工作业面，工人操作应做到“活完料净脚下清”。

43、在施工前，各施工工长应以书面形式向施工工人作好安全技术交底，并作好文字记录，随时接受甲方现场代表的督查。

44、2.4现金收入都应开具收款收据，办妥收款手续后，应在收款凭证上加盖“现金收讫章”;开具收据流程为：出纳收款签名开收据→记账人员签字→财务主管签字审核加盖财务专用章，并撕扯下二三联，其中第二联交记账会计，第三联交缴款人→财务主管退还收据本给出纳。

45、公司对外投资活动，包括对其他企业的投资或入股、委托理 财、对外借款等；

46、100 万元以上投资、大额采购及公司内部单位借款支出。

47、筹资程序及时间安排;

48、职工工资、津贴;

49、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;

50、对非生产性费用实行专户核算 各村要建立非生产性开支台账，逐笔逐项记载，并注明事由，对非生产性费用实行专户核算。

资金管理制度规定 40句菁华（扩展3）

——固定资产管理制度规定 40句菁华

1、资产管理的范围

2、固定资产的核算范围

3、价值在500元以下，使用时间在一年以上的财产列为低值耐久物品。

4、低值耐久物品管理办法与固定资产同。

5、耐久物品登记册

6、电子设备：包括显示器、主机、打印机、传真机、复印机、电话，装订机等相关办公设备;

7、办公家具：包括空调、饮水机、文件柜、办公桌椅等;

8、对固定资产的变更进行记录;

9、负责监管、保存好分配到个人使用的固定资产，公司实施“谁使用，谁保管”的原则。固定资产发生遗失，非正常损耗，保管人应当承担赔偿责任。若非正常损耗，保管人能够指证责任人的，免除赔偿责任;

10、财务部为公司固定资产的核算部门;

11、财务部会同行政部对固定资产进行盘点，做到帐物相符;

12、根据实际情况协同固定资产管理部门(行政部)对资产计提减值准备。

13、固定资产在公司内部员工之间变更调拨，需填写“固定资产变更表”(格式后附二)，由部门经理、行政部审核通过后，将固定资产变更单交行政部办理转移登记后方可更换;

14、列出准备出售的固定资产明细，注明出售处理原因，出售金额，报部门经理和财务部审批;

15、1财务部作为固定资产的主管部门，应建立健全固定资产的明细帐卡。

16、5.公司仪器仪表设备应由技术中心归口管理。技术中心负责公司的仪器仪表的购置、修理和使用管理。

17、主管部门的职责

18、2负责监督配合使用单位做好设备的使用和维护，确保设备完好提高利用率，并定期组织设备的清点，保证帐、卡、物三相符。

19、1 由于生产、研制需要，各单位购置固定资产必须提前向主管部门提出申请，报经总经理批准后，由相关部门负责购置。

20、1 凡列入公司的固定资产未经公司主管领导和总经理，任何单位不得擅自调拔、转移、借出和出售。

21、3 未经主管部门同意，各使用部门无权办理设备转移及处理，一经发现，将追究部门及经办人的责任。

22、固定资产的报废与封存

23、2 凡符合下列条件可申请报废：

24、2.3 腐蚀严重无法修复或继续使用要发生危险的。

25、2.4 绝缘老化，磁路失效，性能低劣无修复价值的。

26、房屋及建筑物；

27、计算机及设备：包括显示器、主机、打印机、传真机、复印机、扫描仪、投影仪、相机、镜头、移动硬盘、移动光驱、U盘等相关办公设备；

28、检验工具：包括电子称、卡尺、厚度计、扭力计、秒表等。

29、对固定资产进行统一分类编号；

30、固定资产如需出售处理，需由固定资产管理部门提出申请，填写《固定资产出售申请表》。

31、财务部根据已经批准的出售申请表，开具发票及收款，并对固定资产进行相应的账务处理。

32、房屋及建筑物：指酒店所有的营业用房和其他建筑物。

33、其他类。指消防监控设备，贵重器皿，健身房设备等不在上述分类的固定资产。

34、财务部对固定资产建立分类明细账，实行金额控制，负责监督和控制固定资产的购置、调入、调出、出售、报废等正常业务，定期检查账目，随时掌握固定资产的变动情况。

35、各部资产责任人和资产管理员必须全面掌握所在部门固定资产的分布使用情况。

36、固定资产的添置，应根据经营需要在年度或季度资本性支出预算中列明，添置固定资产时，由使用部门提交申请报告、可行性报告和采购申请单，同时得到部门资产管理员的认可，报部门负责人，经财务部审核，报财务总监、总经理批准后方可采购。预算外的采购需提交详细的说明。

37、直接购买的固定资产到货后，先办理验收手续，填制“验收启用报告书”，部门资产管理员签字后，连同转运费、安装费等附件，经工程部、财务部、使用部门负责人签字后，然后办理报账手续，登记固定资产账目和卡片。

38、对固定资产的更新改造，首先由部门提交更新改造申请报告及可行性经济效益报告，报总经理批准后方能进行。竣工后，根据施工部门编制的更新改造交接造册，会同工程部、财务部，使用部门进行验收，办理交接手续，填制“验收启用报告书”连同更新改造竣工决算书等附件，经总经理批准*账，登记固定资产账目和卡片。

39、在清查财产中发现的盘盈、盘亏及损失，应查明原因，作出报告，按以下审批权限报批后处理。

40、各部严格执行本管理制度，若因工作不落实，管理不善，导致部门使用的资产出现人为损坏、流失、账务不符等情况，将追究部门资产责任人和资产管理员的责任。

资金管理制度规定 40句菁华（扩展4）

——公章管理制度 40句菁华

1、公章由企业总经理指定专人负责管理，并掌握使用。使用公章一律登记，要由经办人签字。

2、企业员工因取款、取物、挂失、驾驶员办证等，需用单位介绍信，由总经理批准并严格登记手续。

3、公章的形体和规格应按国家有关规定执行。

4、任何人不得以任何借口要求在空白书面上加盖公章。

5、公章保管须有记录，注明公章名称、颁发部门、枚数、收到日期、启用日期、领取人、保管人、批准人、图样等信息。

6、严禁员工私自将公章带出公司使用。若因工作需要，确需将公章带出使用，需提交申请报告，由部门主管同意，公司法定代表人签字批准后方可带出。公章外出期间，借用人只可将公章用于申请事由，并对公章的使用后果承担一切责任。

7、凡私盖合同专用章或利用合同专用章营私舞弊者，一经发现给予严厉惩处。

8、公章保管必须安全可靠，须加锁保存，公章不可私自委托他人代管。

9、公章使用损坏；

10、除正常的财务需要用财务专用章和法人章外，其他事项需用必须经过财务负责人报请公司总经理批准并征得法人本人同意后方可使用并严格登记手续。凡私盖章者一经发现给予严厉惩处。

11、现金、银行、转帐收（付）讫章由出纳员负责保管并掌握使用。

12、现金、银行、转帐收（付）讫章只有在现金、银行、转帐收讫或付讫时使用。

13、公章使用必须建立用章登记制度，严格审批手续，不符合规定的和不经主管领导签发的文件、合同等，保管人必须拒印。

14、单位更名、撤销，须及时将原公章送交局办公室封存或销毁。

15、局行政章由办公室负责保管，业务专用章由相关单位负责保管，局机关各科室章、局属事业单位章及业务专用章必须指定专人保管。

16、合同上没有加盖合法有效的公章但有法定代表人签字，合同是否有效？

17、合同所盖印章并非合同专用章，而是采购专用章、项目部专用章等，合同是否有效

18、公司行政章由办公室内勤人员保存管理;

19、合同专用章用于签盖公司所有经济合同;

20、行政章使用要按下列规定进行：

21、公司印章的刻制均须报总经理批准，由办公室开具介绍信，到*机关相关部门办理刻制手续。

22、严禁员工私自将公章带出公司使用。若因工作需要，确需将公章带出使用，需提交申请报告，由部门主管同意，公司行政副总经理批准，并报办公室主任确认后方可带出。公章外出期间，借用人只可将公章用于申请事由，并对公章的使用后果承担一切责任。

23、公章遗失或被窃，声明作废。

24、使用人填写公章使用申请单，注明事由并签字；

25、批准人员在申请单上或须盖章文件上签字；

26、公章审核人员审核同意后在申请单上签字；

27、业主委员会成员的任职证明；

28、在已经按程序加盖过公章的仍然有效的文件复印件上经审核一致后加盖公章；

29、已经有生效决议的，以业主大会或业主委员会名义提起诉讼的起诉状、授权委托书，及诉讼过程中需要提交的证据材料

30、本制度和业主委员会决议没有明确规定可以加盖业主委员会公章的事项。

31、以业主大会名义发布的各类须向业主公示的文告，但已经有半数以上业主大会会议*团（筹备组）成员签字的决议和文告除外；

32、合同章使用流程：办公室登记编号后，由部门相关人员自行保管，并对合同章的使用负责。使用时部门经理批准，并在使用登记台帐上作好使用记录。

33、公司公章使用流程：

34、因异地执行重大项目或完成重要业务，需要携带印章出差的，须经公司总经理审批，并在使用时请示总经理或部门经理，承担依法使用的责任、用后及时归还。

35、各种印章由相应的保管者负责，如有遗失及时汇报，造成责任由管理人全权负责。

36、严禁填盖空白合同、协议、证明及介绍信。因工作特殊确需开具时，须经主管行政副总经理或总经理同意方可开具；待工作结束后，必须及时向公司汇报开具手续的用途， 未使用的必须立即收回。

37、通常与银行打交道的时候会用到，比如银行的各种凭据、汇款单、支票的用印。另外，也会用于财务往来的结算等。

38、严格控制或禁止在空白文件上盖印章

39、对变更或撤销的部门或公司及时处理相关印章

40、印章不小心遗失了，该怎么办？

资金管理制度规定 40句菁华（扩展5）

——冷藏仓库管理制度 40句菁华

1、领料人要对自己所领的物品进行监督与负责。

2、仓库入库的大米、面粉等易霉变食品要离墙20cm、离地35cm，并扎紧袋口。并要落实措施灭杀或防止老鼠进入仓库。

3、仓库必须保处干净、整洁、整齐，食堂仓库管理人员要提高“四防”意识，即“防盗、防霉、防火、防投毒”。

4、负责公司采购部与营销部销售进度的协调；

5、负责产品质量的监督、检验；

6、调查分析、总结采购商品的市场变化情况及行业规律；

7、所有采购物品均需比较至少二家及以上的价格和品质，月结类物品每月至少有三家供货商提供报价单。

8、采购部工作人员须对自己采购物品的价格和品质负责。

9、采购部禁止采购任何未下申购单的物品，否则财务部将不予以报销。

10、选用供应商角度采用1+2+N原则，所谓1+2+N是指一类商品一个主供应商、2个辅助供应商、N个考察供应商。这类商品只有一个主要供应商，大约70%的物资从他手中购买。2个辅助供应商提供大约20%的物资，一旦主供应商出现问题能有其他供应商立即顶替。数量不限的考察供应商既是辅助供应商的后备力量，也使企业在采购极其特殊物资时无购买死角。

11、采购部要做好同供货商的联系和接待等工作，维护企业形象。

12、凡领用物品，根据规定须提前作计划报库管，库管员将报来的计划按顺序编排好，做好目录，准备好物品，以便取货人领用。

13、仓库物资要求每月月终小盘点，半年和年终彻底盘点，将盘点结果和明细表报财务部审核，盘点期间停止发货。

14、所有进仓的物料，必须填制验收单，物料经验收合格，办理进仓接收手续后，所发生的一切物料短缺、损坏、变质、变形、变烂等问题，均由仓库负责处理。

15、领用物料必须填写《领料单》，经使用岗位领班签名再交由仓库核实后，方可发放其物品。

16、仓库因定期检查消防设施，注意放火防盗。

17、贮存、运输和装卸食品的容器、工具和设备应当安全、无害，保持清洁，防止食品污染，并符合保证食品安全所需的保温和冷藏设施，不得将食品与有毒、有害物品一同运输。

18、搞好仓库内、外环境卫生，与食品仓库无关人员，一律不准进入。

19、仓库不准代私人保管物品，也不得擅自答应未经领导同意的其他单位和部门的物品存仓。

20、仓库严禁烟火。配置的消防器材，仓管人员应会使用，并定期接受行政部的安全检查和监督。

21、负责进、出库的清点核实工作，及时、准确地登记当日出入库数据；每月做到盘存一次并配合上级部门对实物进行核对；

22、对化学物品及有毒有害物品要分类存放注明标识，并做好出入库记录；

23、做好各种原始单据及电脑数据的备份工作。

24、托收而货未到，或货已到而无发票，均应向经办人反映查询，直到消除悬事挂账；

25、发料坚持一盘底，二核对，三发料，四减数的原则。对贪图方便，违反发料原则造成物资失效、霉变、大料小用、优料劣用以及差错等损失，保管员应负经济责任；

26、对于车间领料，属车间定员领料，必须是固定岗位人员领取。其他车间领料，必须由车间主任签字才可发料，否则，造成物料损失，由管理员承担经济责任。

27、仓库每种产品要有物料卡，对每类每批产品在物料卡上严格标明采购日期、产品名称、产地、规格、生产日期及最终保质时限，做到帐、卡、物相符，挂卡存放。

28、库房码放产品必须留出进出货通道，码放垫板产品离顶部和墙壁不得小于30CM，食品库房内不得存有非食品、个人物品、药物、杂物及亚硝酸盐、鼠药、灭蝇药等有毒有害物品。

29、仓库要有产品储存区、产品出货区、产品退货待处理区、不良产品存放区，用标签将每个区域标识明确，用胶带将每个位置区分清楚，不同的产品放置相对应的区域。

30、入库的产品要做好各类物料和产品的日常核查工作，仓库保管员必须每月一次对库存产品进行盘点，并做到账、物、卡三者一致。如库存产品有变动应及时向仓库管理部和财务部用时反映，以便及时调查原因调整库存数据。

31、产品出库时必须做到按单出货，出货人员应根据出货单核对物品的名称、规格、数量、质量状况，核对正确后方可出库发货；出货后，仓管人员要将出货数据登记入卡，管理人员登记入帐。

32、将不良产品和合格产品未分开存放的处罚20元/次，将不良产品未规定出库的处罚相关责任人100元/次，并追究相关管理人员责任。

33、食品及其原料不能和非食品及有害物质共同存放。

34、各类食品及其原料必须分类、分开摆放整齐。

35、各类食品及其原料要做到离地10厘米、离墙15厘米存放于货架上。

36、库房内食品及其原料应经常进行检查，及时发现和清理过期、变质食品及其原料。

37、库房整齐干净，干燥通风。存放的食品原料，不得有过期、腐烂、变质的食物，要经常检查。

38、贮存场所、容器、工具和设备应当安全、无害；保持清洁，设置纱窗、防鼠网、挡鼠板等有效防鼠、防虫、防蝇、防蟑螂设施，不得存放有毒、有害物品及个人生活用品。食品存放隔墙、离地距离均应在10厘米以上。除冷库外的库房应有良好的通风、防潮设施。

39、建立入、出库食品登记制度。按入库时间先后分类存放，先进先出。各类食品要按品种分开存放。冷藏、冷冻的温度应分别符合冷藏和冷冻的`温度范围要求。

40、食品和非食品（不会导致食品污染的食品容器、包装材料、工具等物品除外）库房应分开设置。同一库房内贮存不同性质食品和物品的应区分存放区域，不同区域应有明显的标识。

资金管理制度规定 40句菁华（扩展6）

——卫生管理制度 40句菁华

1、本公司为维护员工健康及工作场所环境卫生，特订定本准则。

2、各工作场所内，均须保持整洁，不得堆积足以发生臭气或有碍卫生之垃圾、污垢或碎屑。

3、做好食品数量、质量，进、发货登记，做到先进先出，易坏先用。

4、散装易霉食品勤翻勤晒，储存容器加盖密封。

5、肉类、水产、蛋品等易腐食品冷藏（冻）储存。

6、仓库经常开窗通风，保持干燥。

7、冰箱、冷库经常检查，定期去霜、保持霜薄气足。

8、做好防蝇、防鼠、防虫、防蟑螂工作。

9、各工作场所的采光，应依下列的规定：

10、食堂及厨房之一切用具及环境，均须保持清洁卫生。

11、保持各活动室无积灰、无垃圾，并做好灭蝇、灭鼠、灭蟑螂工作。

12、经营场所内不得存放有毒、有害物品。

13、经营场所内不得随地吐痰、乱丢果皮、杂物等。

14、任何员工不得将易燃、易爆等物品带入经营场所内。

15、不得在经营场所内用餐，如需用餐需在本企业统一规定的区域内。

16、应根据保健食品的性能及要求，将保健食品分别离地整齐存放于常温库、阴凉库或冷藏库，并保证保健食品的质量。

17、应合理使用仓容，堆码整齐、牢固，无倒置现象。库存保健食品应按保质期远近依序存放，先进先出，不同批号保健食品不得混垛。

18、仓库应定期做好清洁卫生消毒工作，每日进行防蝇、防鼠、防蟑检查和打扫卫生，每月进行一次消毒、杀菌，并作好记录。

19、仓库内不得吸烟、喝酒、进食，不得存放与保健食品存放无关的私人私物，不得存放易燃、易爆和有毒物品。

20、食堂内严禁存放任何有毒有害、易燃易爆、易污染的物品及原材料。禁止在食堂内存放私人物品及从事与食堂贮藏无关的活动。

21、运输包装、容器应符合卫生要求，运输车辆应专用清洁，不得与有毒物、污物混运，防止交叉污染食品。

22、用于冷藏、冷冻食品的冰箱（柜），应定期除霜、清洁和维修，以确保其温度达到要求并保持卫生。

23、待加工原料进行清洗后，分类存放，按存放时间进行先后加工，防止交叉污染。

24、水产品和肉类产品加工应除尽污秽杂质，按用途进行原料加工，加工后严禁落地存放。冷冻食品应解冻后进行粗加工，加工时避免损伤鲜活水产品肉质。

25、熟食品应存放在专用的经过消毒的用具、餐具中。

26、工作结束后，调料加盖，调料瓶、炊具、工具、用具、灶上、灶下、台面清洁整理干净，地面清扫拖净。

27、食品加工工具、容器、设备必须经常擦洗，保持清洁，直接接触食品用的工具、容器必须消毒。

28、加工场所整洁，无积灰，墙壁及天花板无霉斑，无脱落。

29、加工后的熟制品应当与食品原料或半成品分开存放。

30、半成品与食品原料分开存放。

31、1.1、每班生产结束后，必须彻底将生产设备、工器具、地面、墙壁、排水沟等打扫干净，所用物品摆放整齐，车间内不得堆放杂物，保持一个卫生、干净、整洁的环境。生产过程中不间断随时清扫、整理。

32、1.3、车间应每天用水喷洒1次，以清洁空气。

33、1.4、不得将与生产无关的个人物品带入车间，严禁在车间内吃零食、吸烟，不得随地吐痰、闲聊、打斗、大声喧哗、玩手机、翻阅书报画册。

34、1.6、车间内不得堆放废弃物，装溶液用的桶必须加盖。

35、1.9、工作中产生的垃圾，必须放入车间内的临时存放袋、箱中，每天上午、下午(下班前)二次将生产区域的垃圾清理出车间。

36、1.11、各种半成品用转运箱、输送*板及垃圾箱保持清洁。

37、1.12、产品包装(塑料包装袋、产品标签和纸板箱)保持清洁、摆放整齐。 车间应做到：

38、2.2、进入车间人员(包括车间管理人员)穿戴整齐，执行三不进制度，即：“不穿工作服、不穿工作鞋、不戴工作帽一律不得进入车间”。

39、2.4、车间工作人员应保持良好的个人卫生。

40、2.5、着装正确，头发不外露，衣帽整洁干净，做到勤洗勤换。

资金管理制度规定 40句菁华（扩展7）

——经费管理制度 40句菁华

1、编制支出预算，要坚持量入为出、统筹兼顾、保证重点、勤俭节约的原则，在确保正常运行开支的前提下，合理安排事业发展支出。

2、学校各室根据学校总体目标和本部门的具体任务，提出下一年度所需各项费用开支的性质、用途和金额，跨年度使用的专项资金应按进度分年度提出计划。

3、学校财务室根据本年度预算执行情况，汇总各室提出的下年度事业经费支出预算，综合考虑增减变动因素，提出下年度收支预算建议数。

4、固定资产购置必须列入年度支出预算方可安排购置。购置固定资产需专人管理，符合*采购条件的报*采购管理办公室审批，实施采购，需自行采购的，货比三家、综合考察。

5、预算实行统一管理、统一核算。预算一经批准，各部门必须严格执行，并接受有关部门的监督和检查。

6、学校的预算内外经费均纳入学校财务部门统一管理，经费收支实行审批制度。各部门需要使用经费的必须逐层请示汇报到主管领导，经同意后方可购买。

7、财务室于每学期末在教代会上汇报学校经费的收支情况，并接受相关部门的监督检查。

8、其他经费：学校相关部门对学生社团活动支持的经费。

9、参加社团的每个会员缴纳会费15元作为社团经费，其余额外收取的培训费或材料费及其他费用必须提交申请上交团委批准。

10、各社团上报人数少报1至5名在社团负责人会议上通报批评。

11、社团上报人数少报50以上者，停止该社团活动，进行整顿。取消该社团负责人职务，在全校通报批评。

12、宣传活动方面。用于工会开展政治、时事、政策、科技讲座、报告会等宣传活动;工会组织技术交流、职工读书活动、网络宣传以及举办展览、板报等所消耗的用品;工会组织的重大节日宣传费;工会举办的图书馆、阅览室所需图书、工会报刊以及资料费等。

13、不准用工会经费支付高消费性的娱乐健身活动。

14、党员党费收入。按照*规定，所有赏应向所在基层组织交纳党费。经民革湘潭市十二委员会第五次会议讨论决定，党费标准每人每年不少于30元，个别经济上确有困难的党员，经支部同意，可以减免党费。

15、其他来源。包括支部创收、获奖或他人赞助等。

16、经费报销必须填写《安徽电子信息职业技术学院学生社团报销单》，否则不予报销。

17、花费数额在十元以上必须开具正规发票，十元以下可以开具收据，也可将小数额收据积攒到十元以上换正规发票后报销。

18、隐匿其他各项收入的；

19、虚列支出，冒领、多领社团活动经费的；

20、由于保管不善，导致社团资产严重损失的；

21、拨给所属部门的经费,应按批准的报销数列为经费开支;

22、员工福利费按照规定标准计算提存,直接列为经费支出,并同时将提存从经费存款户转人其他存款户,以后开支时,在其他存款中支付;

23、购入的固定资产,经验收后列为经费支出,同时记人固定资产和固定资金科目;

24、邮电费

25、维修（护）费

26、租赁费

27、工会经费

28、班费使用原则：计划开支、统筹安排、注意节约。

29、本规定从发布之日起开始实施，不足之处，以班团委要求为准。需要对此作出修改或增减的，需报班主任处，经批准后组织班团委讨论，再经班主任批准后方可实行。

30、积极协助班长做好班级工作，班长不在时，行使班长权利，积极配合团支书工作。

31、负责检查支部决议的执行情况，总结支部工作，主持支委会和支部团员大会。

32、负责班内团费及各种捐款的`收缴与记录工作。

33、行政公用经费主要用于院系日常运转所发生的费用(包括办公用品费、邮电通讯费、用车费、打印复印费、清洁卫生费、接待费等)。

34、院长批准报销时应指明列支经费的来源。

35、用于学术会议的费用按有关学术会议经费使用管理制度执行;

36、创收经费由院长统一管理，分项目具体实施。凡项目本身发生的费用在项目收入中预先开支，待项目完成结算后，将净收益转入学院统一使用与管理。

37、对联系有偿项目人员给予信息费奖励。具体办法另行制定。

38、院创收净收入主要用于院里发展事业(包括教学、科研、职工福利、改善办学条件等)，在使用上应与公用经费分开，由院长核批。如需增补公用经费，应经过院务委员会批准。

39、用于采购的经费按有关采购管理制度执行。

40、全市国税工作会议，全区各市国税局长会议等全市性重要会议每人每天标准为200元以内（包括食宿等所有费用，下同），会场租金据实报销。

资金管理制度规定 40句菁华（扩展8）

——通信仓库管理制度 40句菁华

1、做好防火、放水、防盗等安全防护工作，保障仓库财产物资的安全。

2、对验收不合格或有异议的产品，需上报上级领导，提出解决方案。

3、当天出库数量，需由仓库管理员与配送人员共同确认，并由配送人员开具《出库单》，交仓库管理员签字确认，并交财务备档。

4、单据管理

5、仓库应随时关注呆滞、不良物料和产品，至少每月定期填报一次;

6、对已填报的呆滞、不良品应及时连续跟进直至处理完毕。

7、对工作中遇到问题、困难及矛盾应及时采取“沟通三步骤”进行良好沟通直至问题解决。

8、应移交事项包括但不限于：

9、任何组织或个人都不得强迫操作人员违章作业。

10、在公路和城市道路上行使的车辆、机械、必须严格遵守交通规则和国家其他有关规定。

11、为确保仓库安全，仓库发货必须在仓库办公地方发货，原则上不得让领货人员进库挑选货物。（为保证营业的正常进行，仓库必须保证每日8：00——17：00必须在酒店，每天所需经营物品补充集中在此时间内领取，除特殊情况以外其它时间内不领货）。

12、除仓库管理员和因业务工作需要的有关人员外，任何人未经批准，不得进入仓库。

13、任何人员，除验收所需外，不得随意试用已入库的商品物资。

14、验收后的物资，除直拨的外，一律要进仓保管，进仓的物品一律按固定的位置堆放，堆放要有条理，注意整齐美观。不能挤压的物品要*放在层架上。

15、对库存物品要勤于检查，防虫蛀、鼠咬、防霉烂、变质或过期，将物资的损耗率降低到最低限度。

16、所有采购物品均需比较至少二家及以上的价格和品质，月结类物品每月至少有三家供货商提供报价单。

17、所有采购物品的品质须保持一惯稳定。

18、财务部应定期（每月或每季度）牵头，组织财务部、使用部门对供应商进行评估，淘汰部分不合格供货商。

19、物品入库时应认真检查是否留有火种，特别是对草包，纸包，布包物品需严格检查，如有可疑应另外存放，进行观察。

20、各种物品应根据不同性质分库，分区，分类储存，不准将性质相互抵触，灭火方法不同的物品混存，并应在特殊物品的库房门外标明储存物品的名称，性质和灭火方法。

21、遇水容易发生燃烧，爆炸的化学易燃物品，不得存放在潮湿和容易 积水的地方。

22、工作人员必须熟悉消防器材放置的地点，掌握消防器材的使用方法， 负责扑救初起火 灾。

23、仓库物资实行先进先出的作业原则，并按此原则分别决定储存方式及位置。

24、任何人员除验收时所需外，不准将仓库物资试用试看。

25、除仓管人员和因业务工作需要的有关人员外，任何人未经许可，不得进入仓库。严禁库内会客及其他部门职工围聚闲聊。

26、主责部门：生产部;

27、负责部门：仓管;

28、具体要求：

29、1.2进厂的食品原辅料须由品管部门人员验收合格后，并记录验收结果，才能投入生产使用。

30、1.5成品库存放食品时，要按批次存放，做到先入先出且不得挤压。

31、1.7食品储存工程中，应及时防霉及库房保持适当的温湿度。

32、1.10、贮存食品原辅料、成品的库房不得残留异味。

33、2.1、冷藏库设有精确控制温度的装置，要求温度恒定，按温度要求准确控制，尽量减少温度的波动。

34、2.4.生产车间所用器具生产前后都应保持整洁并合理放置。

35、2.6.严禁车间内存放有毒有害物质及生产无关的物品。

36、2.7.严禁车间内吸烟、进食及随地吐痰。

37、2.9.严禁闲杂人员入内。

38、食品仓库应经常开窗通风，定期清扫，保持干燥。避免阳光 直接射入，保持所需温度和湿度。及时维护破损的食品垫离板、存放台、存放案、货架。

39、食品应分类、分架，离地离墙10CM存放，各类食品有明显标志，有异味或易吸潮的食品应密封保存或分库存放，易腐食品要及时冷藏、冷冻保存;食品成品、半成品及食品原料应分开存放，食品不得与药品、杂品等物品混放。

40、食品仓库管理人员要对入库的食品及其原料逐件进行感官检查和对票证、凭证进行核实，对无法提供有效证件的食品拒绝入库。

制度