报销管理制度 60句菁华

1、因公出差遗失票据的处理办法：遗失单程票的，由本人写出书面情况说明经同行人员证明和单位领导签字确认。遗失火车票、汽车票的，可比照另一单程票价，在规定的标准内给予报销；遗失双程票的，将不予报销。

2、用款部门经办人凭办理好报销手续的发票或暂付款，经审核制单后可直接开具支票、汇票、汇兑。

3、支票不要折叠，密码、日期、金额不能涂改。

4、每月25日前办理支票转帐手续。

5、作废或过期支票一律由本单位经办人员换取，校外人员不予办理。

6、办理外地与本地汇款，经办人提供的帐号、开户行，单位名称必须准确无误，如有差错责任自负。

7、出差人员因出差所借差旅费，必须在规定时间内（出差回来一个星期内），办理报销还款手续；如因特殊情况不能在一个月内结算的，应写出局面说明，列明具体归还日期（最长不超过三个月），由总务主任签字，并报校长审核批准。

8、在规定期限内未结清借款的，由财务室在有关经费中直接扣款，并且遵循“前帐不结，后帐不借”的原则。

9、外聘教师讲座费，需经校长室同意，并由学校办公室负责填制领款单据，交校长审批后到学校财务室报销。

10、独生子女费，领取独生子女证的教职工，每年发独生子女费50元，直至小孩14周岁。由学校财务室于每年年底造册，报校长室审批后发放。

11、临时人员工资由各使用部门在每月下旬负责考核并造册，报校长室审批后到学校财务室报销。

12、在职工资、离退工资一律以银行储蓄卡形式发放至本人手中，所有相关人员有义务配合学校依据银行规定办理开卡、开折太挂失补办手续。若发生工资本遗失时，必须在每月20日前将补办的工资卡号告知财务室及时变更，以防发生差错（学校全体教职员工的工资卡统一在市农业银行办理，其他银行无效）。

13、因学校教育教学工作需要，购置各类小额教学用品或专用材料，由总务处负责人填写《物资采购申请单》报校长室审批，统一由总务处安排购买。如有必要，由总务处联系*采购中心购买。所有购置物品，必须遵循先入库（经办人、保管人签字），再签准报销、后办领用手续的财务程序。报销时，发票下面必须由经手人、保管人、证明人签名，同时连同《物资采购申请单》和《入库单》一并到财务科报销。

14、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写"差旅费报销单"，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。

15、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理，出差人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。

16、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。

17、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)

18、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。

19、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。

20、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。

21、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借款人按借款金额10%罚款。

22、因职务评聘、学历培训、个人考证等为目的的各类学习培训外出，原则上不报销任何费用。

23、因特殊情况租用交通工具的参照租用车辆规定执行。

24、此制度从2015年1月1日执行。

25、适用范围：本公司所有员工均属之

26、定义：

27、2：物流部： 负责公司邮件、快递物品的寄发管理。

28、1 快递的签收与发送 寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快

29、1.1.2 物品接收人要在《邮件快递签收登记表》上签字接收， 以备查验核对。

30、1.1 物件分类： A 类：紧急件；B 类：贵重件（如票据、证件、贵重配件或 物品等） 类：普通件（如资料、文件、普通配件等） 类： ；C ；D 普通信函、贺卡等。

31、1.4 严禁公费寄私人物品，一经发现按该单快递费的 10 倍处 罚。

32、2各部门负责按照制度执行。

33、1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：

34、3.2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。

35、4.1.4财务在每月13日前，将所有员工的工资计算完毕，并交总经理签批。

36、在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围购置，如能事先知道价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；

37、采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。如果取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票；

38、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，按《##费用报销程序》予以报销(领导班子成员出差费用须经董事长审核签字)。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，报帐时由董事长签字认可。

39、员工分类标准：

40、发票内容必须齐全，包括：付款单位名称(即“北京印刷学院”字样，必须由收款单位填写)、所购商品的名称、规格、数量、单价、金额(含大、小写金额)、填制日期、填制人姓名等等。上述内容不全、涂改、挖补及发票的大、小写金额不相符等，会计人员有权予以退回，要求按照国家统一会计制度规定，由收款单位进行更正、补充或重新开列。

41、使用转帐支票付款，应在所取得发票的右上角填写支票号码后四位，以便报帐核对。

42、业务招待费的报销，实行一事一结制度。

43、测站报汛劳务费。主要支出范围：水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费，洪水期间抢险加班费、夜班费等。

44、差旅费：主要包括因公出差的交通费、住宿费、出差补助、探亲路费、保险等费用。

45、房租费：指经批准临时发生的房屋租赁费用。

46、报汛通讯费：主要包括报汛电话费、网络费等。

47、水质监测费：主要包括水质业务费和取样费。业务费：含水质劳务派遣人员劳务费、标样费、药品费、小型仪器的购置及仪器鉴定费等。取样费：含取样交通费(包括租船、租车)、差旅费及取样人员劳务费。

48、基地报销，首先由财务人员审核其规范性和合理性，再交分管局领导审查，并在报销封面上签字，报销表上批明是否同意报销。

49、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长签字后，财务科方可付款。

50、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品，各使用科室不得自行购买。在特殊情况下必须自己购买时，须经校领导批准，验收入库。

51、临时工的工资，由会计填制临时工工资花名册，由领酬人、经手人、校领导签章。

52、原则上金额在1000元以上的，一律使用直接支付或银行转账支票，有特殊情况领导审核批准后可支付现金；

53、现金报销经经办人签字→财务审核→分管领导签字→领导批准，方可报销；

54、要按文件规定的起止时间购买车票。

55、职工教育经费支出，包括学费、奖学金及其它有关支出，经所长或所长办公会讨论通过后，由财务人员执行。

56、所内办公用品和劳保用品采购、保管和发放，由办公室专人负责，各部门可根据工作需要提出采购计划，报办公室审核后统一采购、领用。对所内办公用发生的电话费、水电费、煤气费、食堂补助等由办公室集中支付。

57、出差人员应填写《出差审批单》，报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写《出差审批单》时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。

58、乘坐交通工具：员工往返出差地点一般乘坐火车、汽车、动车，需乘坐飞机时，应在出差审批表中注明，经批准后方可乘坐。未经批准，乘坐者超出部分由自己负担。

59、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销，乘坐出租车时需在票据背面注明起止地点和情况说明，核实后予以报销。

60、出差天数。出差天数以往返车、船票或飞机票时间为准，所乘交通工具晚点时，以实际出发或往返时间为准。出差天数以中午12：00为界限，以车、船票的时间为准。出发时间在12：00以前的，出差天数为一天，反之为半天。出差返回时间在22：00前的（以票面时间为准），第二天照常上班；出差返回时间超过22：00而未超过次日6：00的，第二天休息半天。

报销管理制度 60句菁华扩展阅读

报销管理制度 60句菁华（扩展1）

——公司采购报销管理制度 60句菁华

1、对到货物品，由办公室仓库保管人员进行验收入库，出具验收证明。对重大采购项目或维修工程要成立验收小组。对验收不合格的物品要及时上报处理。

2、办公室采购人员将应付款项目报财务科审核，并经逐级审批同意后由财务科执行付款结算。

3、对于大宗设备、物资或重大服务采购业务需求，由单位领导班子集体研究决定，并成立由单位内部资产、财会、审计、纪检监察等部门人员组成的采购工作小组，形成各部门相互协调、相互制约的机制，

4、1总部行政管理部门负责本规章的拟定和实施，各分支公司行政行政管理部门协助总部完成招投标工作，并严格执行招标结果

5、1采购招标工作要遵循“公开、公*、公正”和“联合采供、动态管理、货比三家、择优选购”的原则，选择符合使用要求，质价比相对较高的原材料，为餐饮工作提供优质服务。

6、5供应商如有以下行为的，应取消其参与招标的资格：以虚假资信材料，骗取合法供应资

7、3采购招标小组应不定期对各餐厅原材料进行抽样检测，确保供货质量。

8、1供应商办理结算手续时，应提供增值税发票及公司验收单据。

9、成立物资采购小组，由总务科科长、专职采购员、监察室和需要采购的部门1名人员组成。物资采购小组是医院物资采购的实施部门。办公室设在总务科。

10、2万元以上∽20万元以下的设备可采取招标或询价方式进行采购，由医院采购部组织实施，由董事会审批。

11、计划和立项:

12、药品由药库管理员、药剂科主任、药品会计共同验收。注意药品数量、质量、价格、生产厂家、批号、生产日期、有效期等。

13、仪器设备由设备科、使用科室、财务科依据采购合同要求共同验收，5万元以上设备原则上由分管院长组织验收(进口设备邀请商检局)。

14、3.4重要材料采购计划须经项目经理和项目第一责任人进行审核批准后实施，主要材料及其它材料采购计划由项目经理批准，施工项目材料部门负责组织实施。

15、6在进货检验中发现不合格材料，应及时按规定作出不合格品的处理工作，严禁使用于工程中，做及时清退出场，做好退货处理工作。

16、一般办公用品的采购在每月月末由办公室依据库存及办公用量情况提出采购计划，报办公室主任批准后，集中购置；特殊办公用品的采购，由所需部门填制《办公用品申购单》（需部门经理签字），报办公室主任批准后，由办公室统一购买。

17、一般办公用品可根据工作需要，由使用部门工作人员直接到办公室文秘室签字领取。

18、各表单至办公室文秘室领取。

19、报销时，发票必须附有申购单，否则不予报销；

20、大项材料必须做招标工作，其他材料询价必须三家供应商以上参与。

21、及时协助财务部对照欠款数额或者合同要求安排对供应商进行付款。

22、完成领导交办的其他工作。

23、项目正式运作后，采购部应该在第一时间开始进行所需材料的采购准备工作。生产计划部门依据工程合同和对比库存后的实际需求，对采购部下达《材料申购单》(附表1)此单由申请人填写，生产或者项目负责人签字后生效，一试三份，一份申请人留存，一份发往采购部，一份发往工厂或者生产基地。

24、采购部接到《材料申购单》后，根据所需材料的规格，质量要求，数量，生产地址等实际情况，向公司已经确定的合格供应商中的3家—5家发出《材料询价单》(附表2)。供应商根据要求确认价格后对我司的《材料询价单》签字，盖公章后回传，签字盖章的《材料询价单》会做为以后向供应商付款的依据之一，需妥善保存。采购部根据几家供应商的对比研究后确定其中的一家或者几家进行供货。向其发出《材料订购单》(附表3)，同时向收货的工厂或者生产基地发送传真件通知其准备收货。

25、工厂和生产基地在所需材料到场后，应由专人负责材料的质量、数量检查，检查中必须将供应商的送货单与我司的《材料申购单》和《材料订购单》相对照，质量和数量都准确无误后才能进行收货，然后填写《材料到货单》(附表4)，相关责任人签字后回传采购部。

26、3采购员必须充分掌握市场信息，收集市场物资情况，预测市场供应变化，为医院物资采购提出合理化建议。

27、一般日常办公用品及其它消耗用品由总务后勤人员负责采购;

28、若撤销采购，应立即通知总务后勤人员或采购部人员，以免造成不必要的损失。

29、各采购经办人在采购之前必须把“物品申请单或采购定单”交到财务部进行审核，报总经理审批后，方能进行采购。

30、询价、比价、议价及定购作业。

31、采购人员应本着质优价廉的基本原则，经过多方询价、议价、比价后填写定“采购定单或物品采购申请单”。

32、主动协调与酒店内其他各部门的关系，经常倾听使用部门对物资采购工作的意见，及进改进采购工作。

33、与有关供应商作好积极的沟通，保持良好的合作关系。

34、无论是供应商或是采购购回的物品必须先验收再入库，由库房根据申购单验收货物，不允许直接将货物交与使用部门。

35、严格按采购制度和程序办事，自觉接受监督。

36、工作认真仔细，不出差错，不因自身工作失误给公司造成损失。

37、3供应部根据生产部门报送的材料需求清单，核实仓库存量，结合材料库存安全定额，编制采购计划，报经总经理批准后组织采购。

38、5设备工程部依据公司固定资产投资计划、设备运行状况以及生产经营需要编制设备的采购、固定资产维修以及零星维修制造所用备品备件采购计划。

39、10各采购经办人负责索要发票、办理结算，并对发票的真实性和合法性负责。

40、1.1授权的请购部门根据生产计划、实际需要以及库存情况每月28日前报次月的采购计划，报分管经理审核。

41、1.3未列入月份采购计划或超出计划的临时采购申请需根据需求物品或劳务的性质和权属向办公室、生产技术部、供应部、设备部提交申请，并经初审后交各分管副总或总经理批准。

42、2.3对常用大宗原辅材料实行招标比价采购，公司根据市场行情每年至少举行2次招标，确定采购价格和供应商，一经通过招标确定价格，只能在定标价格基础上根据市场行情下调，不能上浮;如属国家政策调整等客观原因所致采购价格上涨，并且采购物资属供不应求的卖方市场，价格可以上调，但必须经过总经理办公会研究同意后才能执行。

43、6财务部必须认真履行审核监督责任，对审核把关工作不严、不及时向总经理汇报有关事情真相，并造成公司经济损失的，给予相应的经济和行政处分。

44、准确地做好商品进出仓库的账务工作。

45、认真做好仓库发货工作，坚持发货原则：先进仓的货先发。

46、验收入库审批权限

47、入库金额在元至元之间的单据由部门经理审核，分管副总审批。

48、物资需求部门提供采购申请单，并完成必要审核和审批手续。

49、供应商凭公司储运部签字确认的送货单到采购部对账，产生一份详细的对账明细清单(同时附送货单、入库单)，采购经理签字确认，对账清单报送到财务部。

50、采购人员应积极调查物资资讯，收集物资市场行情，积极开发新的供应商。新的供应商必须具备：营业执照(副本)税务登记证(副本)组织机构代码证(副本)产品检验报告、专利证书等一系列质资文件。

51、原粮入厂，由磅房办理入库手续，打印电子入库单，入库信息录入电脑。

52、需要预付款的部门，直接填制转账汇款申请单，经财务审核、董事长或总经理签字批准后可先办理汇款手续，财务部据此挂账，待发票来到后再由经办部门办理发票入账手续冲账。

53、各部门、分子公司根据实际需要，确定采购办公用品的品名、规格型号和数量后填写《办公用品采购申请审批表》上报总经理办公室；

54、日常办公用品由总经理办公室主任审核，报主管总经理批准后联系采购；大宗物资报主管总经理审核，并由总经理批准后进行采购；

55、供应商供货。大件商品供应商应提供送货服务，需要安装的应由供应商负责免费安装调试；

56、学校采购工作在学校党委、行政的领导下，由总务处负责实施，努力完成学校下达的各类日常办公用品及其它物品采购任务，保证学校教育教学需求。

57、所有采购均需二人或二人以上进行。

58、所有供应商名片、报价单、合同等资料及样品采购部须登记归档并妥善保管，有人员变动时须全部列入移交。上述资料及采购人员自购物品价格信息采购部每天须录入至采购部价格信息库。

59、采购部负责跟进各协作厂商的货款及时签批支付事宜。对到期的应付帐款，酒店应及时支付，以建立酒店良好形象，维护酒店财务信誉，同时也为日后的采购工作提供便利。

60、财务部应定期(每月或每季度)牵头，组织财务部、采购部、使用部门及集团稽查部对供应商进行评估(酒店每类物品须有至少三家供货商)，淘汰部分不合格供货商。

报销管理制度 60句菁华（扩展2）

——财务发票报销管理制度 60句菁华

1、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。

2、各部门按规定领取加班费、补贴、临时工工资、酬金等，均要填制领款单据（或工资表），按人员造册，注明标准、工作天数，并须相关人没签字。加班费、补贴、考核工资、酬金等统一由办公室审核后，报校长签批后到财务室报销；临时工工资每月统一由所使用部门考核造册经审核报校长签批后到财务室报销。

3、原始票据遗失的处理办法：现金结算的要重新取得；非现金结算的，段提供对方单位出具的证明（单据号码、金额、业务内容等）和加盖财务专用章的票据复印件。证明和复印件需本人和单位领导签字。

4、现金报销应符合现金使用范围的管理规定。

5、凡一次零星采购金额超过1000元，原则上不得用现金结算，均应办理转帐支票（同城）或汇款（异地）进行结算，并应取得对方单位的完整名称和银行帐号。

6、每月25日前办理支票转帐手续。

7、办理外地与本地汇款，经办人提供的帐号、开户行，单位名称必须准确无误，如有差错责任自负。

8、填制“差旅费报销单”。报销凭证后所附的有关必票要整齐地粘在左上角，并在封面上写清楚所附票据张数和合计金额，所附票据与封面内容必须一致。

9、职工探亲费：外市籍教师及招聘教师利用休假期间回家探亲的（包括已婚职工探望配偶和未婚职工探望父母）每学期包干补助300元探亲费，其他费用包括路费、住宿费等不再单独报销，探亲费单据由办公室负责核定，并造表报校长室审批后到学校财务室报销。

10、丧葬抚恤费、遗属补助费由办公室根据*有关规定核定，财务室监督执行。其他福利费由工会根据有关规定办理。

11、固定资产的购置，按年度学校计划，一律由总务处办理好*采购（或*采购特例）手续，凭*采购（或*采购特例）单经校长签批后到学校财务室先办理暂付款手续，待固定资产交付时，随同*采购单（或*采购特例）和固定资产入库单，经校长签批后至财务室办理结算手续。

12、当年各类票据的报销截止日为下一年度的三月底，超过期限的票据，财务室可不予办理，有特殊情况的需书面说明情况并报分管校长批准后，方可报销。

13、本制度由校长室负责解释和修订。

14、餐饮费用报销：需附菜谱清单，附就餐人员名单，发票上要有参加行动或查处案件的人员详细名单、经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

15、住宿费报销：发票上需要注明参加行动或查处案件的人员详细名单，经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

16、与外单位协同办案差旅费报销：严格执行县局公司差旅费管理办法相关标准执行，发票上注明详细的事由。注：外单位人员不能享受我公司差旅费报销规定。

17、举报费报销：举报要有记录表，有立案报告，举报费审批表，有领款凭证，领款凭证上必须有举报人、负责人和经办人(经办人要求三人以上)签字，经办人和举报人不能为同一人;在向举报人支付举报费时，举报人必须在举报费支付单据上签字并按手印。

18、3出差住宿费报销标准：(元/人/天)职务一类区二类区港澳台地区一般人员首日10080首日150120总经理批准主管、工程师级首日150130首日220170400hkd部门经理级首日250200首日300250500hkd公司副总经理级250300600hkd2.4出差补助标准

19、5.2员工长途出差交通费，经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。

20、2膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。

21、7员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。

22、1公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据内容填写齐全，完整的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。

23、3凭证摘要：应简明扼要，真实反映经济业务

24、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。

25、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。

26、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。

27、1费用报销审批权限：

28、2费用报销流程：

29、2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。

30、4.2.1一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应当掌握分寸，发生金额在100元以下，事先须经部门经理同意。如发生额在200元以上/餐次的，必须先获总经理的批准。

31、4.2.3一次发生的交际费，必须如实填写清楚所应酬的项目方可报支。

32、4.2.4市内交通费：

33、5.1每次报销费用，必须在事项结束起3日内，特殊情况一周内完成，过期财务可不予报销。

34、5.2.8凡涉及购物或非本人事项的报销，必须有本部门同事作验收或证明人的签名；

35、3：各部门：递。

36、4：各部门负责对本部门的快递费进行管控。

37、1.1.3除特殊情况外，如货物中指定的接收人不在，电话通知本人是否接受，同意的可指定委托人代为签收。原则上各部门人员应代收。

38、1.2快递的寄发

39、1.2.5填写快递单：用正楷字清晰填写收件方和寄件方详细资料（地址、收件人、联系电话、邮编等）。

40、1.1物件分类：A类：紧急件；B类：贵重件（如票据、证件、贵重配件或物品等）类：普通件（如资料、文件、普通配件等）类：；C；D普通信函、贺卡等。

41、1.3普通物品、公司样本、普通资料类原则上均选一般的快递公司（非顺丰快递），若是特急件贵重配件或物品，方可选顺丰快递等邮寄方式。

42、规定税务监章的有效发票的台头、时间、摘要等项目要填写齐全，大小写要相符，并加盖财务专用章或发票专用章，并注意印制发票的有效时效。例：针对2004年，取得发票时的前3年，即发票右上角编号下分别应标有税字（02）或（03）或（04）字样的，为印制发票的有效时效。

43、如对报销制度有疑问，可点击页面右上角“报销制度”查询。

44、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

45、住宿费：单人或双人出差每一天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每一天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情景需总裁批准方可报销。

46、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时光、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情景。

47、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。

48、出差时由对方接待单位供给餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

49、财务部通知员工于每月中旬（20日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。

50、培训费：为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。

51、专项业务费的申请

52、专项业务费用的考核

53、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。

54、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。

55、有往返车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写《票据清单》，对每一张交通票据做出说明。

56、报销时间：每周及每月按规定时间报销费用。

57、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。

58、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。

59、报销时限

60、出差伙食补助

报销管理制度 60句菁华（扩展3）

——财务花费报销管理制度 60句菁华

1、取得国外票据为外文的，必须将票据的关键内容翻译成中文并由外事管理部门审核签字，涉及汇率换算的，由外事管理部门换算并签字确认。

2、1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

3、2员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。

4、5.3员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情景，不得报销出租车票。

5、2膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。

6、4交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。

7、7员工出差回到后于5个工作日内报销，未按规定时光报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。

8、1公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据资料填写齐全，完整的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。

9、3.1具有规定的用途，期限及限额；

10、原始凭证应具备的资料：

11、2填制凭证的日期；

12、5预付性汇款，由经办人填制付款申请单，作为原始凭证，不得以汇款回单代替。

13、3凭证摘要：应简明扼要，真实反映经济业务的资料，不得含混不清，过于简略。

14、5凭证金额：必须与原始凭证相符。

15、8会计人员填制记账凭证时，必须附有资料完备的原始凭证。

16、水质监测费：主要包括水质业务费和取样费。业务费：含水质劳务派遣人员劳务费、标样费、药品费、小型仪器的购置及仪器鉴定费等。取样费：含取样交通费(包括租船、租车)、差旅费及取样人员劳务费。

17、接待费：主要包括单位各类接待所产生的伙食费、住宿费等。

18、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长签字后，财务科方可付款。

19、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清*联校财务管理制度》中计划管理的要求，实行计划用款。对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款，事先必须向联校校长申请。对用款不事先申请的单位或个人，财务处不得安排该部门的用款计划。

20、各中心校每月所发生的业务，要在每月的20号－21号到联校报账，过期不再办理。

21、员工到财务部出纳处签字领款（每月25日前）。

22、报销程序：报销人先填写费用报销单（附出入库单），按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。

23、招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。

24、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。

25、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。

26、其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。

27、单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款。

28、费用报销基本流程及审批管理：

29、取得的发票、票据及其他原始单据须以真实交易为基础，票据填写规范准确，项目齐全，字迹清楚，不得涂改。报销票据必须由经办人、部门领导、所长签字后，财务部门才能予以报销。

30、机动车消耗费用支出，由办公室专人统一管理。车辆保险费、检车费等由财务部门统一支付；汽油款和过路费据实予以报销；车辆维修需由司机提出申请，注明维修项目，经办审核签字后，方可进行修理，支付维修费用；购买车用饰品，需经领导同意，否则一律不予报销办理。

31、原始票据遗失的处理办法：现金结算的要重新取得；非现金结算的，段提供对方单位出具的证明（单据号码、金额、业务内容等）和加盖财务专用章的票据复印件。证明和复印件需本人和单位领导签字。

32、作废或过期支票一律由本单位经办人员换取，校外人员不予办理。

33、本制度由校长室负责解释和修订。

34、购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；

35、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。

36、订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报销。

37、车票遗失的须书面说明情况（注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等）并由审批厂长签字证实，由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。

38、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。

39、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

40、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。

41、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。

42、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。

43、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。

44、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。

45、单据报销规定填写和粘贴方法：

46、1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。

47、2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。

48、2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。

49、4.1.1每月15日为职员薪资发放日。

50、4.2交际应酬费：

51、4.2.2一次的金额应控制在人均50元以内，如发生额在500元以上的，必须有证明人签字。

52、5.2有关费用必须按相关“费用报销凭证”准确、如实地填写，具体要求如下：

53、5.2.4填报日期按填写当日的日期填写：

54、5.2.7发票、收据必须分开填写有关“费用报销凭证”；

55、5.2.8凡涉及购物或非本人事项的报销，必须有本部门同事作验收或证明人的签名；

56、*办公设备的维修，要求事先申请到客服部备案，由客服部负责，请专人维修及购置维修所需物件，各部门无权自行处理。

57、适用范围：本公司所有员工均属之

58、定义：3.1快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料，配件，样品以及其他货品等。（销售仪器和销售试剂的发货除外）

59、1.1快递的接收

60、每年1月、7月为财务中报、年报编制时间，当月1日至10日原则上不办理报帐收单手续，其他月份的1日至5日为月报编制时间，原则上不办理报帐收单手续。

报销管理制度 60句菁华（扩展4）

——物业人员管理制度 60句菁华

1、拾金不昧者。

2、未经部门领导同意擅自带人留宿者。

3、整治乱停乱放，确保停车秩序，保持道路顺畅。

4、根据工作要求按规定路线和时间进行巡逻，作好巡逻记录和到位点签到记录。

5、严禁保安员执勤着装不整齐,不按规定着装佩带不全。

6、对于装修业户进行查看、严禁私自对房屋承重墙进行改动，商网装修严禁私自卧地沟及封堵地沟口。

7、交班后对本岗位所管辖的部位认真检查，检查后要认真记录。 发现未记录者罚款50元 6 对待来公司办事人员态度要和蔼，讲究礼貌，文明执勤。 接到投诉罚款20元。 7 工作期间，当班人员必须着装整齐、整洁、不得着便装。 违者罚款20元。

8、禁止2.5吨以上货车进入小区，严禁危险品进入小区。

9、完成上级交办的其他任务。

10、完成上级领导交办工作。

11、组织、布置、协调好保安部门的日常工作。

12、熟知小区楼层的安全设施、设备。配合、协助公司物秘部负责搞好接待、解决和处理好住户所提出的问题或投诉。

13、加强提高各方面素质。

14、熟悉小区治安岗位职责、任务、工作要求，掌握小区内的保安工作规律及特点，加强重点岗位的安全防范。

15、熟悉本岗位的职责和工作程序，圆满完成工作任务。

16、坚守岗位保持高度警惕，注意发现可疑的人、事、物，预防治安案件的发生。

17、按时交接班，接班保安员应提前到达岗位，如接班人员未到，当班人员不得离开工作岗位。

18、治安巡逻员因责任心不强，玩忽职守，撤离工作岗位或不按规定巡逻而造成的被盗案件、破坏事故、火灾事故等各种隐患，按损失价值包赔一定的经济损失，情节严重者，解除劳动合同。

19、治安巡逻员如有内外勾结监守自盗者按其盗窃价值的双倍罚款，解除劳动合同，交*bu门处理。

20、业主需要进行房屋维修时，应通知物业管理人员或业主委员会并遵守有关规章制度：施工早上8：00——12：00下午14：00——17：00。维修完工后即时清理余泥垃圾。

21、对欠缴物业服务费的业主，业主委员会应进行催缴或委托物业服务人员催缴，可采用上门催缴、电话催缴、书面催缴等多种方式，并可采用相应催缴措施。

22、物业管理委托合同；

23、具有专业职称管理人员的资格证书（含物业管理从业人员岗位证书）原件及复印件

24、电动工具、临时照明线路应使用合格插头、插座。

25、临时用电施工限制

26、施工前,施工单位或业主单位根据施工项目和用水量,向管理处预先申请临时用水。

27、公司品质管理部每半年进行一次业主意见调查。业主意见调查应列明业主对以下方面的满意程度:

28、维修服务

29、品质管理部对回收的意见表进行统计分析,并将结果按调查表的回收份数、总的满意率以及分项满意率、业主对物业管理的意见、建议(共性、个性的意见)等书面交给管理处。

30、业主意见评价统计计算方法

31、自觉维护管理处及业主的权益,不做损害管理处名誉的事情。

32、维修工进入现场维修时,应主动征求业主意见,尽量恢复维修前的原貌原样,如有改动,应征求业主的同意后方可进行。

33、垃圾的分类处理

34、生活垃圾:清洁工清洁时的少量垃圾可倒入附近的垃圾桶内,量大的垃圾应直接运送到小区内的垃圾中转站内。清洁工应在规定时间内收集垃圾桶内的垃圾并转运至垃圾中转站。

35、负责每天一次冲冼垃圾中转站地面。

36、垃圾中转站的卫生标准:

37、垃圾车撒落在小区内的垃圾由垃圾清运人员负责扫净。

38、消杀方式以喷药消杀为主,灭鼠方法主要采取投放拌有鼠药的饵料。

39、消杀工作标准

40、检查和楼层及转角垃圾桶摆放处,目视无苍蝇滋生地。

41、抽检楼道、绿化地、排污渠无明显鼠迹,用布粉法检查老鼠密度,不超过1%,鼠洞每2万*方米不超过1个。

42、用灭火设备扑灭火源,但切勿把自己置身于危险中。

43、1.1厂区所有公共通道、楼梯、走廊、电梯口、顶楼卫生(含小车库顶棚)。

44、2.3所有公共通道、走廊应保持地面整洁,墙壁、天花板、照明灯、门、窗户无蜘蛛网、无积尘。

45、3.8如因管理不善造成的花卉苗木等枯死,所发生的费用由物业公司负责。

46、3.9如因自然条件或车间生产造成的死亡花卉苗木的重新种植,或因意外事件造成的花台破损修复,经企管办确认后费用由烟厂负责。

47、4.3专人指挥管理,维持良好的交通秩序,确保摩托车、自行车停靠规范、排列有序、走道畅通不堵塞。

48、4.6确保车辆安全,如发现车辆及相关车辆配件丢失,按责任大小,物业公司承担相应的赔偿。

49、5.1负责厂区、复烤厂的水电、土建、装修零星工程。

50、3大额的零星工程,由物业公司进行费用预算,费用超过5万元的工程应由物业分管领导审批同意后交厂长审批,并按有关审计程序执行。

51、6每月底由物业公司对所有项目进行汇总,交企管办备案。

52、保持室内卫生清洁，设备无尘，保养完好无损。

53、遇真实报警时控制室人员应立即通知主任、各负责人员、机构到场处理，并时刻监视住宅区内的各部位呼叫，组织协调方面的配合。

54、如警情较大，应立即与“120、119”等联网机构通报情况，求援，事后总结事件经验教训。

55、定期对每种信号、报警做累计、分析，总结工作不足，改善系统工作态势，合理安排管理人员工作岗位，加强管理工作。

56、特种作业人员要严格执行持证上岗制度，其证件必须在审验有效期内并与操作内容相符方可上岗。同时，持证人必须自觉参加年审工作。

57、需要机组运行时，机房负责人一定要到达现场，与保护人一起检查线路无误后方能投入运行。机组必须处在良好的预备状态，一旦需要即能投入工作。

58、休息日为周六(每月休二天)。

59、工作时间内保证按时上岗，不得擅自离岗、不得私自使用办公用品(如电脑、电话等)。

60、按工作职责每日全面清扫。环境卫生包括办公室、前台、走廊(挂画)，小楼卫生。其中办公室卫生包括：办公桌椅、公共办公柜、电脑、电话、室内玻璃、栏杆、地面吸尘、门框擦拭、办公室内植物浇灌、擦拭鱼缸、换水等。走廊卫生包括：挂画、公司牌匾等。

报销管理制度 60句菁华（扩展5）

——学校费用报销管理制度 50句菁华

1、对于超过差旅费用规定的标准而需要报销的，报销单必须先交总经理特别批准，后由财务审核，再至出纳处报销领款。

2、学校财务人员严格执行上级有关管理规定，及时准确地做好经费入户，杜绝坐收坐支，违者按有关规定给予责任人经济制裁。

3、学校财务人员严格执行教委下发的<代收代办资金暂行管理办法>，管好用好代办资金，严格禁止乱收乱支。　

4、教职工因公出差借款，由校长批签。

5、物资采购人员为各部门购物借款，由总务部门根据使用部门提供的采购计划数拟出借款金额，经总务部门负责人批签后，采购人员方可到财务部门办理借款手续，采购设备的借款金额在5000元以上，须经主管校长批签。

6、会计必须对学校负责，每月对各项费用凭证审核一次，发现问题，及时汇报和纠正。

7、丧葬抚恤费、遗属补助费由学校根据*有关规定核定，会计室监督执行。其他福利费由总务根据有关规定办理。

8、差旅费的报销：

9、教师财产：每个教师分的`办公设施，调走时必须如数完好交回学校，如果没交回，则照价赔偿。

10、政教处归口管理经费

11、严禁设立“小金库”，不得将收入作为往来款项进行核算。

12、学校的财务收支实行“一支笔”审批制度。学校的一切重大开支和重要的经济事项的决策，应经学校领导班子集体研究决定，并做好会议记录备查。

13、财务机构内部分工做到帐、物分开，报账员不兼任档案管理、财务保管工作。

14、为保证学校正常运转，学校领导积极向总校反映，申请小额备用金，以保证学校急需的临时性支出需要。

15、学校物品一律不许外借，外借不能收回时，保管员、外借人*均折款赔偿。

16、实行帐款分离，会计管帐不经手现金，出纳经手现金不管帐。

17、经费的使用，须有申报手续，购物须填写申购单，由校长审批后方可购买，使用经费在五千元以上须学校校委会研究决定，并制定实施方案方可实行。

18、任何人不准挪用学校公款，教师出差办事使用资金一律自行垫付，回校结算。

19、在坚持各项规章制度的前提下，协调好与各个部门的关系，做好服务工作，积极配合好学校领导，当好家，理好财。

20、做好资金的安全保障工作，配合好总务处，做好学校资产的安全保障措施，确保分布在学校各部门的财产安全与完整。

21、参与经济合同的评审工作，防范经营风险，做好学校对外签订合同的预审、备案、保管、整理工作。

22、安排指导财务人员各个岗位的工作，并组织学校财务部门每月的工作小结会，总结学校财务工作中存在的问题与不足，提高财务工作水*。根据招生收费工作需要，安排好节假日人员的值班工作。

23、协助财务主任作好学校的财务经营建议；

24、学校供应商货款结算的预审工作。

25、严格执行*关于现金管理的制度，做好现金、支票收支存的日常工作，每日登记现金、银行存款日记账，并与会计账核对，以保证账账相符。

26、招生收费的统计、复核、检查与对账工作，完成财务主任交付的其它工作。

27、学习、生活用品费（即代收款项），用于学生日常生活、学习的用品。

28、学生的市外交通费由校车长代为收取，电话磁卡费由总务处代为收取，统一交到财务部。

29、对于其他因工作需要确需由非财务部收取的费用，必须事先征得财务部的同意，并在其指导下才能收取，否则作违规处理。

30、财务部于每学期开学前按规定制定价目表，置于校内网，以供查阅。

31、财务部每学期定期（如一个月一次）提供学生就读方式明细表给学部，学部生活老师或班主任应认真进行核对，如有学生交费与服务不符的，应通知家长向学部办理转档手续。

32、银行对账单及银行存款余额调节表为15年；

33、会计账簿为15年；

34、年度决算会计报表为永久保存；

35、尚未登记会计账目的，应当完成登记，并在最后一笔余额后加盖经办人员印章；

36、学校财务管理体制是：“统一领导，集中管理”，财务工作实行校长负责制。

37、支出是根据学校为发展事业和开展教育教学、科研及其它活动发生的各项耗费和损失。

38、学校总务处应配合有关部门，结合学校具体情况，制定存货、固定资产管理制度。

39、学校总务处应接受上级有关部门的财务监督和审计。

40、财务报告是指反映学校一定时期财务状况和事业发展成果的总结性书面文件。会计室应定期向有关部门和*门提供财务报告。

41、采购人员购回物品后，必须连同请购单及原始凭证，到后勤办理登记验收入库手续。属于固定资产的，填写固定资产验收入库单，属低值易耗品的，填写低值易耗品验收入库单。 总务处应严格把好验收关，对于所购物品与请购单计划不符、所购物品价格明显不合理或者存在质量问题，应拒绝办理入库手续。

42、如违反本制度，财务人员不予办理报销手续，如采购中弄虚作假、给单位造成经济损失的，将追究经办人责任。

43、根据工作需要，购买办公用品及杂品。做到有计划性和适用性。并认真履行审批手续。

44、学校物品必须严加爱护，损坏物品必须赔偿。具体数额，可视情节实际情况赔偿（原则是按成本计算，对有意破坏者可适当赔罚）。

45、资产的帐、册

46、健全收费许可证制度。学校必须在收费前依据有关文件及时向物价部门办理《收费许可证》的申领和变更手续；实行收费公示制度，严格按规定收费，公开学校收费项目和收费标准，自觉接受社会的监督。

47、材料和低值易耗品，用量较大，又要保持一定的库存数量。

48、工作人员在当地或到外地购物，应有批准的预算计划，所持结算凭证为合法凭证方可报销。

49、作废或过期支票一律由原单位经办人员换取，校外人员不予办理。

50、遗失支票由本人立即到银行挂失，并及时通知财务处，因遗失支票造成经济损失的，一律由持票人负责。

报销管理制度 60句菁华（扩展6）

——装饰公司费用报销管理制度 50句菁华

1、出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。

2、购置申请：公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。

3、资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记（资料管理人员在资料发票背面签字）。

4、其他费用：根据实际需要据实支付。

5、财务报销：公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。

6、注明起始地点及交通工具；

7、在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额；

8、整站及维修费：主要包括房屋及单价低于2000元的设施设备的一般维修维护费用。

9、水文资料整编费：主要包括对已收集的各类水文原始数据资料，进行初审复审、整理汇编成册所发生的费用。

10、测站报销，首先由基地进行初审，由基地负责人在报销封面上签字。基地报帐员在报销表上写明费用报销情况，核对测站与基地的上期结存是否一致，注明本期的发生额和本期余额。

11、基地报销，首先由财务人员审核其规范性和合理性，再交分管局领导审查，并在报销封面上签字，报销表上批明是否同意报销。

12、经费支出报销核转程序

13、中心校和村校各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务招待，中心校校长向联校请示同意后安排，实行先申请后招待制度。否则，招待费自理。

14、每年1月、7月为财务中报、年报编制时间，当月1日至10日原则上不办理报帐收单手续，其他月份的1日至5日为月报编制时间，原则上不办理报帐收单手续。

15、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

16、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。

17、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假的发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。

18、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。

19、其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。

20、费用报销基本流程及审批管理：

21、报销时间的具体规定

22、5员工出差交通报销标准

23、5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。

24、员工差旅费报销规定：

25、2膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。

26、8超过1个月以上的出差单据、假票据或不贴合规则的票据，财务部门不予报销。

27、原始凭证应具备的资料：

28、对原始凭证的技术性要求：

29、2购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员，进行验收，并在凭证上签章。

30、3凭证摘要：应简明扼要，真实反映经济业务的资料，不得含混不清，过于简略。

31、7有关人员的签名或盖章：出纳、会计、交款人必须在相关会计凭证上签名或盖章。

32、本制度由公司财务部制定并负责解释。

33、1.1快递的接收

34、1.2快递的寄发

35、1.2.2未经登记或需快递物品无部门负责人审批的，物流部可拒接受理，对于不合格的件退回发件人。

36、1.2.4各需求人员必须在《邮件快递寄发登记表》上详细注明收件人姓名，地址，所寄物品名称，以及快递承运单位及快递单号，以备查验核对，如资料登记不清或不完整者，物流部有权要求当事人将资料完善，对于无故拒不按要求填写，且物流要求无效者，物流部有权拒发该物品，并将情况报备部门负责人处理。

37、在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；

38、出租车票按规定一般不予报销；特殊情况确需乘坐出租车的需写出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。

39、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。

40、单据报销规定填写和粘贴方法：

41、1客服部负责制度的制定；

42、2各部门负责按照制度执行。

43、2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。

44、3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。

45、4.2.2一次的金额应控制在人均50元以内，如发生额在500元以上的，必须有证明人签字。

46、5.2.7发票、收据必须分开填写有关“费用报销凭证”；

47、5.4所有费用报销，必须凭“发票”或“收据”为原始凭证，如确实无法取得原始票据的，须以“支付证明单”代替，并必须注明未能取得票据的原因。

48、员工发生的手机费用应通过报销系统中“移动通讯费”科目提交；除了无线上网卡和公司行政部统一支付的办公室电话费外，不得使用"办公通讯费"科目；手机费报销额度自动显示在“报销限额”中。如员工超额报销，需在“费用描述”中填写原因。

49、公司费用借款要按收款方分别填制和提交报销单。

50、按照提交费用报销的单据号分别装订，切勿将不同编号一齐装订，以免造成漏报；

报销