日期:2022-12-02 00:00:00
1、为加强公司差旅费管理,规范差旅费报销程序和标准,提高工作效率,结合公司实际情况,特制订《差旅费报销制度》。
2、在途交通费:出差人员乘坐火车,从当日晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的,或连续乘坐8小时以上的,应乘卧铺。
3、住宿费:住宿费参照地区标准给予报销,住宿费按实际住宿天数*均计算,以车、船票时间为准。
4、出差补贴:餐费及住宿费160元/天,乘坐交通工具凭票报销;自己开车凭公里数0.9元/公里。
5、出差人员借款需持批准后的出差申请单,填写用款申请单,列明用款计划,由部门负责人签字担保后,经财务负责人审核,分管领导审批后方可借款。
6、出差回公司应在一星期内报账,超过一星期报销差费,每一天按30元罚款,若迟报时间超过一个月以上,每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期),并追究其部门担保人责任。
7、出差时借款,本着前账不清、后账不借的原则,延误工作责任自负,特殊情况由总经理特批,对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究财务经办人及负责人的责任。
8、出差人员由接待单位或住在亲友家的,一律不予报销住宿费。
9、去往集团办事处的人员,出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担,不享受伙食及住宿包干,如因办理业务路途较远,而中途无法返回办事处就餐,可享受伙食补助费,但需持有办事处负责人的签字确认证明。
10、外出参加会议,会议费用中包括食宿时不再享受食、住费用,只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时,住宿费用按实列支,伙食补助、市内交通费按前述标准予以补助。
11、旅途中未住宿,不享受住宿费包干,只享受伙食,市内交通补助费。
12、出差人员乘座直达列车,没有铺位区别的,允许乘座软卧(或软席)。
13、交通费一律据实限额报销,目的地为宜城市,交通费按乘坐公共汽车票价据实报销,市内交通费(的士费用)包干10元;乡镇内,乡镇间交通费以乘坐公共汽车票价据实报销,无的士费用;目的地为襄阳市及以上城市,交通以乘坐公共汽车票价据实报销,市内交通主要以乘坐公交车为主,若需要乘坐的士需以直线距离打表计程计时票据为准。
14、因特殊情况租用交通工具的参照教体局租用车辆规定执行。
15、宜城市内出差、学习、培训、会务一天内能来回的不报销住宿费,因连续多天确需住宿的按最高限额每天50元,依据票据限额报销,超过最高限额标准部分费用自理。
16、出差均无伙食补助通讯费补助,此制度从讨论制定后执行。
17、此制度从XXXX年3月1日执行。
18、对各个岗位的记账凭证提出规范化要求,进一步整理装订,每月终了,要整理各个岗位的会计资料,集中保管,年终办理决算后,应将全年的会计资料收集齐全整理清楚,分类排列,以便查阅,需要归档的会计资料应按有关规定及时归档。
19、膳宿费系指膳食费及宿费。
20、特别费系指因公支付邮电或招待费等。
21、出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额,经部门负责人审核后呈报总经理批准。
22、出差人返回后7日内应填写差旅费报销单,注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等,由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准,由财务部在报销时冲销预支数。
23、享受总经理以上待遇的人员,差旅费实报实销。
24、享受部门负责人待遇的人员,宿费上限100元/日,其他人员宿费上限80元/日,另伙食补助30元/天。交通费以经主管领导核准的交通方式依票据实报实销。
25、到*凉市以外参加长期会议或被学校委派长期学习培训的人员与会或培训期间按教体局有关文件执行。
26、因特殊情况租用交通工具的参照租用车辆规定执行。
27、职工乘坐单位租用车辆的,不再单独报销个人任何交通费。
28、省级(一类地区)按最高限额每天330元,依据票据限额报销,超过最高限额标准部分费用自理。
29、2住宿费:预计行程天数x住宿标准
30、员工因公出差发生的差旅费按职务根据差旅费报销标准据实报销,超过其待遇标准的,超过部分自理。
31、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理,出差人员不准超标准住宿和坐飞机,因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的,须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。
32、车船费在规定的标准范围内按凭据据实报销,零星杂支在规定范围内按凭据报销,各分厂部门必须严格控制。
33、出差应选择价格较低的交通工具,需乘坐飞机时,经董事长事先批准,可坐普通舱。需乘坐轮船的,公司副总经理以上领导可乘坐二等舱外,其他人员只允许乘坐三等以下舱。出入机场据实报销机场大巴车费,经董事长特别批准可报销的士费。
34、7驾公司车辆区外出差比照1、1、1、3支报。
35、、公司员工探亲假旅费报销标准:
36、2享受四年一次探亲的员工,经综合管理部审批。探亲地在500公里以上者比照3、1执行,并扣除本人基础工资的30%(自理);500公里以内员工的四年一次探亲比照3、1标准计报,但不扣本人基础工资的30%。
37、自带交通工具的从其包干费中每人每天扣减交通费20元。
38、欢迎您访问 公司外派的技术服务人员,食宿由公司负责解决,补助费每人每天40元。
39、公司员工陪同部门经理外出的,随部门经理的标准报销。
40、财务严格按照公出人员申请公出目的地及合理的.行车线路予以审核报销。如中途有变化的需事先请示领导批准,否则发生费用自理。
41、住宿费报销办法
42、出差人员的伙食费补助办法
43、电话补助:领队按10元每天补助,普通施工人员按5元/天补助,当月有话费补助的,需提供话费发票。
44、所有报销由返回日起10日内应报销完毕,超过报销期限,按所报金额10%罚款,如超过2个月未报销的公司将不予再报销。
45、严禁先休假再报到、先报账再报到,对回公司不立即报到的员工,按旷工处理。
46、有往返车票以外的交通票据时,应列出行程详单,填写《票据清单》,对每一张交通票据做出说明。
47、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内,必须着本公司工作服,工作鞋。
48、当天往返的短途出差视同出勤,郑州及其下辖县市以外的短途出差,可享受每天15元生活补助。
49、施工及售后服务出差人员,除客户提供的正常食宿安排外,未经总经理允许,不得接受客户单位请吃请喝,不得接受客户单位礼物红包、小费等一切馈赠。有违反者,给予收受物5倍罚款。
50、出差员工出差期间如遇工资调整时,结算工资时分时段计算。
差旅费报销制度 50句菁华扩展阅读
差旅费报销制度 50句菁华(扩展1)
——报销管理制度 50句菁华
1、在超市购买商品的,须提供超市机制发票(发票上须注明品名、单价、数量)且商品符合财务报销范围。
2、现金报销应符合现金使用范围的管理规定。
3、因公借款及一次报销金额超过10000元者,必须提前1天告知财务室,否则由本人到银行凭财务室出具的现金支票提取现金。
4、支票要在有效期内使用(转帐支票期限为10天)。
5、学生奖、助学金由教务处、政教处根据国家有关规定办理,财务室监督执行。社会捐助特困生专项助学金,由教务处、政教处根据学校有关规定负责具体评定,造册并报校长室审批后,报财务室发放。
6、临时人员工资由各使用部门在每月下旬负责考核并造册,报校长室审批后到学校财务室报销。
7、基建工程支出:学校所有基建工程都必须执行招投标制度,工程结束预付款不得走出工程预算的80%,基建工程项目完后须报相关审计处审计后方办理报销手续。
8、根据工作需要,员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金,借支额度根据实际城要确定,由总经理签批。
9、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。
10、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。
11、其他借款支出,实行单笔总经理审批。
12、报销单据填写规范
13、因公出差,学习,培训等公务活动必须完成相关工作,否则不予报销。
14、自带交通工具的按公共汽车标准报销交通费,没有经过院长同意的,安全自己负责。
15、职工乘坐单位租用车辆的,不再单独报销个人任何交通费。
16、出差人员必须事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金,经部门负责人签署意见,分管领导批准后方可出差。
17、教职工到财务处报帐,必须携带报帐所需的全部凭证,包括:需要报销的有关发票、收据;物资采购一律由学校统一执行。
18、单据报销规定填写和粘贴方法:差旅费报销单
19、1.2.1 因工作需要,需向外部寄送文件,资料,货物及其他物 品者必须到物流部填写《邮件快递寄发登记表》进行登记,经部 门负责人审批后交物流部, 由物流部联系快递公司统一发送。 各 ( 需求部门于每日 16:30 前送至物流部)
20、1.2.5 填写快递单: 用正楷字清晰填写收件方和寄件方详细资 料(地址、收件人、联系电话、邮编等) 。
21、1.1 物件分类: A 类:紧急件;B 类:贵重件(如票据、证件、贵重配件或 物品等) 类:普通件(如资料、文件、普通配件等) 类: ;C ;D 普通信函、贺卡等。
22、1.2 快递公司选择参照表 序 号 1 2 寄 件 类 选择快递公司 型 A B 发顺丰快递 发 EMS 或顺丰快 递 3 4 C D 发一般的快递公司 邮政(发*信)
23、1.7 如发生物流部提货寄回公司物品(含退换、返修仪器及试 剂)产生的费用,动用到物流部备用金的,将归各业务部门费用 核算。
24、2费用报销流程:
25、2.4财务在收到经获总经理批核的单据时,应在一天内,足额地支付有关款项给受款人,并在费用报销单上签收。
26、3.2借款时写清借款的理由或用途,当日借款金额在300元(含)以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时,除完成以上程序外,还须上报至总经理报准后方可支付。
27、3.3借款人在办妥相应的事项后,应及时办理报销手续,尽快与财务结算清楚。
28、3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时,财务有权拒付二次借款。
29、3.5当借款人不及时结清借款之项目时,财务有权从薪资中抵扣。
30、4.2.3一次发生的交际费,必须如实填写清楚所应酬的项目方可报支。
31、5.1每次报销费用,必须在事项结束起3日内,特殊情况一周内完成,过期财务可不予报销。
32、5.2.5附件张数按所附单据数量填写:
33、5.3如填报未符合上述要求,财务部有权要求经办人重新填报。
34、在当日内购置,经领导批准可借用空白支票在计划范围购置,如能事先知道价格、单位名称及账号者,可办理借款手续,经领导批准,由财务部开支票;
35、凡购入材料物品,必须填写入库验收单(一式三联,采购、仓库、财务部各一联)后,才予以报销;
36、采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支),必须在三天内到财务报销。如果取得正式发票,可办理报销手续,不再借支空白支票;
37、员工分类标准:
38、经办人必须取得真实合法、内容完整的原始发票。发票必须是国家税务局监制印有“全国统一发票监制章”,必须盖有开票单位的财务专用章或发票专用章。
39、业务招待费的报销,实行一事一结制度。
40、各中心安排的院内会议,报销有关费用时应填写《会议费报销单》
41、礼品费报销必须有明细或清单,由经办人注明礼品用处,除单位“一支笔”签字及主管财务处长签字外,还必须有主管后勤院长签字后方可报销,列支本单位预算支出。
42、水文资料整编费:主要包括对已收集的各类水文原始数据资料,进行初审复审、整理汇编成册所发生的费用。
43、接待费:主要包括单位各类接待所产生的伙食费、住宿费等。
44、经费支出报销核转程序
45、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。教学、教辅、后勤部门的经费支出,须经校长审批;对计划外支出,除履行审批手续外,还须事先向校长室申报同意并备案。
46、中心校和村校各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务招待,中心校校长向联校请示同意后安排,实行先申请后招待制度。否则,招待费自理。
47、现金报销必须有符合国家财政、税务部门规定和要求的发票,发票要按财务要求整齐有序附贴在报销单后面;
48、各类专项经费的支出,有关部门需列出详细支出科目,经分管所长同意后,由所长批准,由财务人员执行。
49、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销,乘坐出租车时需在票据背面注明起止地点和情况说明,核实后予以报销。
50、每年1月、7月为财务中报、年报编制时间,当月1日至10日原则上不办理报帐收单手续,其他月份的1日至5日为月报编制时间,原则上不办理报帐收单手续。
差旅费报销制度 50句菁华(扩展2)
——企业差旅费报销制度 40句菁华
1、全体教职员工必须服从学校外差工作安排,学校安排后方为因公出差。
2、因公出差,学习,培训等公务活动必须完成相关工作,否则不予报销。
3、所有外出学习凭上级文件通知,并报校长审批后方可外出。学校只报销文件通知的金额,一切自费项目不予报销。
4、国培、省培、襄阳市培训、大学生顶岗教师培训以教体局文件为标准。国家包吃包住包交通,学校只报销培训人员从学校到集中点的交通费。对于培训时间超过一月的补助交通费,补助标准为一月100元包干(包括开学报道以及培训结束回校)。
5、出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单”,由部门负责人签字担保后,经领导签批,财务部门负责人核准后方可借款。
6、出差人员回公司应在“出差申请单”中情况汇报一栏填写出差完成情况、并向分管领导汇报,由分管领导考核结果,并在“出差申请单”任务完成情况栏中签署考核意见。
7、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据,按费用包干标准规定,经审核后方可报销差旅费。
8、对住宿费、市内交通费等实行按出差地区和人员级别分别制定标准(扣除在途时间以每天为标准计算)为:地区:特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下
9、其余人员1085533、两人以上出差人员,原则上就随行高一级人员标准执行。对于自带车辆人员,交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意);
10、去往集团办事处的人员,出差途中时间超过12小时,伙食补助费按每餐10元标准补助。抵达后食宿由办事处承担,不享受伙食及住宿包干,如因办理业务路途较远,而中途无法返回办事处就餐,可按每餐10元补助,但需持有办事处负责人的签字确认证明。
11、出差当日往返可享受全额补助(包括次日晨抵达本市)。
12、旅途中符合乘卧,(从晚八时至次日晨七时之间,在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺,特快按票价50%,其它列车票价60%予以补助。
13、天窗修时间早影响差旅费。1-2月份下达的施工计划,有很多作业时间都在早7:00-8:30之间开始,而对于非工区所在地站没有能够按时达到的大客车,造成车间打车费用或产生宿费。如2月4日xx站天窗7:35至8:35,天窗前还需1个小时左右到车站,而工区所在xx至xx最早的小客车是7:00,只能早起打车。2月28日靖宇天窗早8:00,工区所在地辉南至xx最早客车8:20才能到,参加天窗人员27日晚到靖宇住宿。
14、充分利用天窗减少天窗次数。图们车间汪清工区由于职工死亡和“361”学习减员后仅有5人,天窗作业时车间除干部外还调延吉、鹿道工区各1人协助参加天窗修,充分利用天窗修有效的时间进行检查、检修,有效防止了因人数少无法完成天窗作业而多请天窗。
15、优化天窗时点。我段上报的天窗时点是按照有利于作业的时点上报,但是审批下来与上报存在差异,尤其是时间过早产生费用的现象普遍。建议路局在给天窗时,一些线路使用率低的站,如白河线、和龙线烟白线、宇辉线等,按照上报计划下达。
16、补充电务人员。牡图线、白和线所在的图们、朝阳川车间人员少,天窗修需要各工区相互支援协作。而随着吉图珲客专投入,必将从上述车间调人。建议路局对边远地区电务人员及时补充。
17、出差人员应填写《出差审批单》,报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时,应请示批准人核准,否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写《出差审批单》时,可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。
18、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销,乘坐出租车时需在票据背面
19、出差补贴:出差补贴为员工在出差地的就餐补助。
20、出差过程中涉及宴请的应事先填写宴请申请单,出差过程中需要临时宴请的须电话请示公司领导,否则公司将不予报销。交纳会务费及乘坐高铁、软卧、飞机须事先特别报告,末经事先审批不予报销。
21、员工出差期间,每天必须以邮件或手机短信的形式将当日工作向公司汇报,出差回公司后整理成出差报告,作为差旅费报销的依据。
22、公司外派的技术服务人员,食宿由公司负责解决,补助费每人每天40元。
23、公司员工陪同部门经理外出的,随部门经理的标准报销。
24、出差人员回公司后,应形成出差完成情况书面报告,并向分管领导汇报,由分管领导考核结果,签署考核意见。
25、审核人员根据签有分管领导考核意见的出差申请单和有效出差单据,按费用包干标准规定,经审核后方可报销差旅费。
26、出差时借款,本着前账不清、后账不借的原则,延误工作责任自负,特殊情况由总经理特批,对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究财务经办人及负责人的责任。
27、对于自带车辆人员,交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。
28、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船,不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览,其饶线多支付的费用均由个人自理,期间按事假考勤。遇有特殊情况的,如春运无法购票的,在请示主管领导同意后方可报销。
29、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意,并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。
30、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据,对于公司代为订票的,应保留复印件作为审核依据。
31、驾驶员外出按15元/百公里补助,行车途中的违章罚款一律不准报销。
32、两人以上出差人员,在请示主管领导允许后,可就随行高一级人员标准执行。
33、出租车票按规定一般不予报销;特殊情况确需乘坐出租车的需写出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。
34、车票遗失的须书面说明情况(注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等)并由审批厂长签字证实,由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。
35、出差人员必须事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金,经部门负责人签署意见,分管领导批准后方可出差。
36、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的,需经分管领导签署意见后方可报销。
37、出差时借款,本着“前账不清、后账不借”的原则,延误工作责任自负,特殊情况由总经理特批,对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究财务经办人及负责人的责任。
38、出差人员的差旅费严格按照规定报销,住宿费按出差的实际住宿天数计算报销。台州市三区内出差,院级领导有特殊情况可乘坐出租车,其他教职工一般情况乘坐公共汽车,确因工作需要,非得乘坐出租车的,要事先征求分管院长同意后方可乘坐。台州市三区内一般不报销住宿费,如确需住宿的,限报/夜。若未留宿的人员,其往返车费按实报销。
39、出差人员的差旅费,按“交通费凭票据实报销,住宿费限额凭据报销,伙食补助费、市内交通费、通讯费包干使用”的办法报销。
40、出差人员出差期间因游览或非工作需要参观而开支的一切费用均由个人自理。
差旅费报销制度 50句菁华(扩展3)
——公司出差旅费报销制度 30句菁华
1、出差申请程序:因工作需要出差,无论是否借款,出差前均应填写“##有限责任公司出差申请单”(见附件),明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜,出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的,应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的,不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存,并作为部门费用考核依据。
2、乘座工具标准
3、加强报销管理,当月帐,当月了,25日以后帐最迟不得超过下月3 日。
4、办公用品、低值易耗品:由运营管理中心统一购买的,运营管理中心保管人员根据发票同实物核对无误后,填写验收单后(低值易耗品还需有出库单),凭发票(附上验收单及分摊明细)填写费用报销单。各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销。
5、超计划报销手续必须有审批报告,其它同计划内报销手续一样。
6、出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。
7、级别规定:总裁、分公司总经理等,出差可乘飞机。其他人员无特殊情况不得乘坐飞机。
8、报批手续:
9、出差乘坐火车,一般以硬卧为标准,如买不到硬卧票,按硬座票价的60% 予以补助。
10、出差期间的交际应酬费,须事先请示总裁特批。
11、出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销;对于到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的,不得在公司报销路费并领取补助;到分公司出差,由分公司负担费用的,不得再次在公司报销路费并领取补助。
12、出差或外出学习、培训、参加会议等,由集体统一安排食宿的,按其统一标准报销,不享受任何补助。
13、出差补助天数的计算方法:
14、出差天数的计算方法:按照实有天数计算。
15、以下范围内的外出不按出差处理:在广、深、佛山、顺德、中山等广东省范围内出差一般不予补助,如有特殊情况需部门经理报公司总经理批准;
16、非年薪制主管。
17、公司给予报销费用的手机每日晚10:00之前必须开机;截稿日通宵开机;任何人不得借故不复机或不接电话。如经核实,一个月内有累计两次在要求时间内未开机或未复机情况,本月通讯费用不予报销。
18、2、住宿费:300元/晚;北京、广州、深圳,400元/晚;二人同性成行,为标准双人房,无预先申请批准,只能报一间;
19、报销汇总单需对应每张报销单据。
20、测站报汛劳务费。主要支出范围:水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费,洪水期间抢险加班费、夜班费等。
21、邮电费:指信函、包裹、货物等物品的邮寄费。
22、差旅费:主要包括因公出差的交通费、住宿费、出差补助、探亲路费、保险等费用。
23、房租费:指经批准临时发生的房屋租赁费用。
24、整站及维修费:主要包括房屋及单价低于2000 元的设施设备的一般维修维护费用。
25、水电费:指局机关、基地办公用水电费。
26、车辆运行费:主要包括车辆的燃料费、维修保养费、保险费、路桥费、洗停车费、年检费、安全奖励费、驾驶员公里补助等。
27、会议费:主要包括会议中按规定开支的住宿费、伙食补助费,以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。
28、其他:除以上所列项目外,经审批准予报销的其他费用。
29、经费支出报销核转程序
30、字体要规范清楚,不得涂改,金额大小写需顶格写,不得留空隙。
差旅费报销制度 50句菁华(扩展4)
——公司费用报销的管理制度 100句菁华
1、经办人在原始发票背面签名并注明所购物资用品使用方向,经单位财务“一支笔”审批签字后方可报销。
2、生产测验费:主要包括测站水费、电费、汽油、柴油、黄油、草把、油漆及其他业务专用耗材料等。
3、雨量站报汛承包费:主要指雨量站雨量观测报汛承包费,遥测雨量站。自动监测水文站设备看护费。
4、购置费:主要包括单价在1000 元以下的小型、零星设备仪器购置。
5、墒情系统运行费:主要包括墒情设备设施维护费(维修材料、车辆、人员差旅费)、场地租赁费及设备设施看护费、通讯费等。
6、计财科对测站、基地的凭证和报表数据进行核对,注明本期的发生额和本期余额。如发现支出不合理、单据不合规等,不与报销。数据不一致的,必须当期核实。
7、经费收支情况
8、各中心校每月所发生的业务,要在每月的20号-21号到联校报账,过期不再办理。
9、要按文件规定的起止时间购买车票。
10、所有要报销的票据必须有经手人签名,财务主管领导签字,校长审核签字,缺一不可。
11、公司财务报销程序:经办人财务室审核分管副总经理总经理审批财务室结算(200元以下由分管副总经理审批)。
12、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
13、单笔报销总额超过2000元,需要提前一天通知财务备款。
14、报销时间的具体规定
15、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。
16、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
17、签订合同:由直接负责部门与合作方签订正式合作合同,(合同签订前由公司法律顾问的审核,合同应注明付款方式等)。
18、财务报销:公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后,为了便于财务部集中时间月末结账,该报销日停止财务报销。
19、出差过程中涉及宴请的应事先填写宴请申请单,出差过程中需要临时宴请的须电话请示公司领导,否则公司将不予报销。交纳会务费及乘坐高铁、软卧、飞机须事先特别报告,末经事先审批不予报销。
20、员工出差期间的费用标准如下:
21、出差人员的差旅费,按交通费限额凭票据报销,住宿费限额凭票据报销。
22、宜城市内出差、学习、培训、会务一天内能来回的不报销住宿费,因连续多天确需住宿的按最高限额每天50元,依据票据限额报销,超过最高限额标准部分费用自理。
23、国培、省培、襄阳市培训、大学生顶岗教师培训以教体局文件为标准。国家包吃包住包交通,学校只报销培训人员从学校到集中点的交通费。对于培训时间超过一月的补助交通费,补助标准为一月100元包干(包括开学报道以及培训结束回校)。
24、制定本制度是为以后有制度可依,公正、公开、公*。
25、2享受四年一次探亲的员工,经综合管理部审批。探亲地在500公里以上者比照3、1执行,并扣除本人基础工资的30%(自理);500公里以内员工的四年一次探亲比照3、1标准计报,但不扣本人基础工资的30%。
26、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱,其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱,长途汽车凭据报销。
27、公司外派的技术服务人员,食宿由公司负责解决,补助费每人每天40元。
28、每学期每位教师按30元/(年级·学科)标准报销教辅资料,超出部分由教师支出。
29、对于试卷、题集用于辅助学生练习的资料期末可以不用交回,其余辅助资料用完后统一交回学校图书室留存。
30、每期报销时间在开学后两周内,报销时请携带发票和购物小票。
31、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意,并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。
32、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据,填写时一律用炭素笔,圆珠笔或铅笔填写无效。
33、发票内容要齐全:单位名称(一律填进修学校)、日期、品名(必须填写物品及办公用品的具体名称)、单价、数量、金额等项目填写齐全,字迹清楚,金额正确,大、小写相符。票据一经涂改即无效。
34、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的,财务人员不得给予报销。
35、因公借款及一次报销金额超过10000元者,必须提前1天告知财务室,否则由本人到银行凭财务室出具的现金支票提取现金。
36、用款部门经办人凭办理好报销手续的发票或暂付款,经审核制单后可直接开具支票、汇票、汇兑。
37、支票要在有效期内使用(转帐支票期限为10天)。
38、作废或过期支票一律由本单位经办人员换取,校外人员不予办理。
39、对于发票、收据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象,人民币大小写不正确、不相符,不按规定粘贴、不按规定填写报帐凭证的,财务人员有权拒绝给予报帐。
40、独生子女费,领取独生子女证的教职工,每年发独生子女费50元,直至小孩14周岁。由学校财务室于每年年底造册,报校长室审批后发放。
41、临时人员工资由各使用部门在每月下旬负责考核并造册,报校长室审批后到学校财务室报销。
42、因学校教育教学工作需要,购置各类办公用品或其它物品,首先由部门负责人填写《物资采购申请单》报校长室审批后,统一由学校总务处安排购买。所有购置物品,必须遵循先入库(经办人、保管人签字),再签准报销、后办领用手续的财务程序。报销时,发票必须由经手人、保管人、证明人签名,同时连同《物资采购申请单》和《入库单》一并到财务室报销(办公用品的购买统一归口学校总务处负责,所有手续统一由总务处负责办理)。
43、员工因公出差,必须填写《出差报告》和《员工外勤单》,经部门经理同意后,报市场总监批准(可电话确认)。
44、行政、采购、办公人员出差:
45、员工近地出差,应事先做好行程安排,在工作完成的情况下,应当日往返,不得无故逗留,一
46、出差的行程路线须符合近路与经济原则,合理安排路线,不得绕行。违反规定的,其超出标准的金额,自行承担,并扣减多行走天数已计列的费用,且多行走的天数按旷工处理。
47、1快递的签收与发送寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快
48、3.3借款人在办妥相应的事项后,应及时办理报销手续,尽快与财务结算清楚。
49、4重点费用有关规定:
50、4.1.2薪资计算周期,每月1日至最后一日为一个月周期,每月25日*职当月不发放薪资,计入下一个月薪资内。
51、4.2.4市内交通费:
52、5.2.4填报日期按填写当日的日期填写:
53、5.2.6大、小写金额必须填写一致,不得涂改:
54、凡购入材料物品,必须填写入库验收单(一式三联,采购、仓库、财务部各一联)后,才予以报销;
55、固定资产经财务报销後,财务部列入“内部往来成本费用”科目。
56、凡购入材料物品,必须填写入库验收单(一式三联,采购、仓库、财务部各一联)後,才予以报销;
57、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。
58、出差人员预借差旅费应保证专款专用,不得私自挪作它用。原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。
59、规定税务监章的有效发票的台头、时间、摘要等项目要填写齐全,大小写要相符,并加盖财务专用章或发票专用章,并注意印制发票的有效时效。例:针对2004年,取得发票时的前3年,即发票右上角编号下分别应标有税字(02)或(03)或(04)字样的,为印制发票的有效时效。
60、办公用品的购置:由各部门根据需要,编制计划报总裁办审核汇总,按审批权限批准后,由集团总裁办按计划统一购买,并建立实物帐,详细登记办公用品的进、出情景。领用时,须填制出库单,经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
61、住宿费:单人或双人出差每一天最高不超过200元,去深圳、广州、上海、北京出差每一天最高不超过350元,超出部分由个人承担,如有特殊情景需总裁批准方可报销。
62、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写,不得使用圆珠笔或铅笔。
63、借款报销的审批权限
64、4交际费用由领导核定并填写客餐报销单,经总经理批准方可报销。
65、员工探亲路费的规定员工探亲费不予报销,采取补贴包干的办法执行。补贴标准详见《员工春节探亲休假管理规定》。
66、2公司预付款项,必须根据合同或协议办理付款申请单,经财务审核并报总经理审签后办理付款;付款手续不齐备的,会计不得编制付款凭证,也不得付款。
67、1凡填有大小写金额的原始凭证,大写与小写必须相符。
68、移动通讯费:为了兼顾效率与公*的原则,员工的手机费用的报销采用与岗位相关制,即依据不一样岗位,根据员工工作性质和职位不一样设定不一样的报销标准,具体标准见行政部相关管理制度规定。
69、费用归集:财务部按月根据行政部供给的各部门领用金额统计表,归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用,待实际领用时分摊。
70、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。
71、特别费系指因公支付邮
72、出差人凭核准的预支金额,填写借款单,向财务部预支差旅费。
73、公司员工出差期间,确因工作需要宴请时,需经主管领导核准,依票据实报实销,同时取消当日伙食补助。
74、部门经理对出差申请进行审批时,除须对申请人员所填具之出差目的及时间安排进行审核外,还应对其所提出的出差费用预算进行合理性测算。
75、出差期限由派遣负责人视情况需要,事前予以核定,并依照程序核实。
76、出差人员返回后均需提报《出差报告》,出差报告中需将本次出差的任务完
77、销售部门各驻外办事处业务人员,除财务审核环节外,在办事处内部需严格按前述内容执行,但与总部财务部门核销时,根据实际情况或根据财务部门的要求进行核销,并以财务部门的为准。
78、为强化出差费用管控及提升远途出差(本市以外)成本效益,远途出差人员在填具《差旅费报销单》时,必须与相对应的《出差申请表》上所载明的预算金额相接近,如高于预算金额10%或超过300元者,则必须提出说明并经部门经理核准后超出部分始得报销。
79、员工出差未办理申请手续的,处罚责任人20-100元/次,期间产生的费用不得报销入帐。
80、财务部门未按相关规定审核报销票据,存在违规的,处罚责任人50-200元/次,如因此造成的直接经济损失由审核人承担。
81、出差不享受休息待遇,不得报支加班费或轮休,要保证每天工作8小时和一定的工作绩效,但重大节假日(春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、端午节)可酌情给以补贴。
82、1.5员工出差返回公司后应在3个工作日内(本市业务)及5个工作日内(市外业务)限时报销。凡超过报销时限的,按日加收0.05%的罚息并由经办人写出书面说明,报总经理或总经理授权人签署意见后给予报销。
83、2.1一般员工出差由分管领导审核,派遣长期驻外人员应报总经理或董事长审批。
84、2.2部门经理助理以上人员出差由总经理或董事长审批。
85、1.1出差纪律
86、1.3.3车船及住宿发票要与出差时间、出差地点相吻合。
87、1.5.1员工出差误餐费按实际天数计发,不满一天按半天计算。
88、1.5.5出差期间如因业务原因需要招待业务单位,须事先电话请示有关领导。回公司后再补办审批手续,同时按每百元业务招待费扣减个人误餐补助10元。否则,财务不予报销。
89、1.6市内交通费及其他杂费包干管理
90、1.7.3一般员工出差如住宿费实报实销,误餐费、市内交通费及其它杂费按对应标准的50%执行。
91、报销应由报销人填写报销单据,经会计人员审查,主管财务的领导批准签字,方可报销。
92、凡不按上述规定采购者,财务部以及各业务部门的财务人员,应一律拒绝支付,并上报给财务主管领导。
93、招待用餐时陪同人员应尽量减少,一般不超过2人
94、外埠报销住宿费、餐费、出差所在地交通费标准不超过本制度第二条所列标准。
95、出差人员在回司后5个工作日内办理报销事宜,超过30天的不报账的,过期不予报销。根据差旅费用标准填写《支出凭单》,财务部审核签字,本部门经理复审,管理部复审,总经理审批。
96、如超出现行标准的超出部分按照公司与相关人员各自承担50%的原则处理。在处理前首先核实是否符合本制度上述相关条款。
97、技术部员工出差不适用本规则。
98、所有费用开支,原则是应“先申请、后开支、再报销”的流程,财务人员应根据本制度规定来审核和支付。相关预算外费用在发生费用前,应该先书面或电话请求部门经理或相关审批人,得到批准后才可以发生相关费用,坚决杜绝“先斩后奏”的现象,事后应及时补充申请表,作为报销的依据。
99、因公发生经济业务时,经办人员必须向对方索取原始单据。未取得原始单据或虚假的原始单据一律不予报销。
100、报销时提供的原始单据必须是由税务部门监制的发票或由*门监制的收据,以及预算报告、专项申请等附件。原始单据必须真实、合法,与开支的内容一致。对于标有“顾客(单位)名称”的发票务必由开票人填写相应公司名称,自己补充填写为无效发票,不予受理。无“顾客名称”的发票,不需填写。另报告、申请等附件必须是经权限人员签字同意的纸质件。
差旅费报销制度 50句菁华(扩展5)
——报销管理制度 60句菁华
1、因公出差遗失票据的处理办法:遗失单程票的,由本人写出书面情况说明经同行人员证明和单位领导签字确认。遗失火车票、汽车票的,可比照另一单程票价,在规定的标准内给予报销;遗失双程票的,将不予报销。
2、用款部门经办人凭办理好报销手续的发票或暂付款,经审核制单后可直接开具支票、汇票、汇兑。
3、支票不要折叠,密码、日期、金额不能涂改。
4、每月25日前办理支票转帐手续。
5、作废或过期支票一律由本单位经办人员换取,校外人员不予办理。
6、办理外地与本地汇款,经办人提供的帐号、开户行,单位名称必须准确无误,如有差错责任自负。
7、出差人员因出差所借差旅费,必须在规定时间内(出差回来一个星期内),办理报销还款手续;如因特殊情况不能在一个月内结算的,应写出局面说明,列明具体归还日期(最长不超过三个月),由总务主任签字,并报校长审核批准。
8、在规定期限内未结清借款的,由财务室在有关经费中直接扣款,并且遵循“前帐不结,后帐不借”的原则。
9、外聘教师讲座费,需经校长室同意,并由学校办公室负责填制领款单据,交校长审批后到学校财务室报销。
10、独生子女费,领取独生子女证的教职工,每年发独生子女费50元,直至小孩14周岁。由学校财务室于每年年底造册,报校长室审批后发放。
11、临时人员工资由各使用部门在每月下旬负责考核并造册,报校长室审批后到学校财务室报销。
12、在职工资、离退工资一律以银行储蓄卡形式发放至本人手中,所有相关人员有义务配合学校依据银行规定办理开卡、开折太挂失补办手续。若发生工资本遗失时,必须在每月20日前将补办的工资卡号告知财务室及时变更,以防发生差错(学校全体教职员工的工资卡统一在市农业银行办理,其他银行无效)。
13、因学校教育教学工作需要,购置各类小额教学用品或专用材料,由总务处负责人填写《物资采购申请单》报校长室审批,统一由总务处安排购买。如有必要,由总务处联系*采购中心购买。所有购置物品,必须遵循先入库(经办人、保管人签字),再签准报销、后办领用手续的财务程序。报销时,发票下面必须由经手人、保管人、证明人签名,同时连同《物资采购申请单》和《入库单》一并到财务科报销。
14、差旅费报销程序:经批准出差办事人员,应如实填写"差旅费报销单",并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字,再交财务部审核签字,按《差旅费费用报销程序》予以报销,按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车,应事前向厂长请示同意,报帐时由厂长签字认可。
15、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理,出差人员不准超标准住宿和坐飞机,因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的,须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。
16、出差期间购买的物品、资料等,需加填费用报销单报销,不得合并在差旅费中报销。
17、违反公司规定使用交通工具,一律按火车票报销(超出部分由个人支付)
18、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内,扣除私人话费,实报实销。
19、备用金借支后应及时冲帐,备用金占用时间应不超过15天,如遇特殊情况不能按时冲帐,可书面申请,经总经理签字同意后方可延期,但最长不可超一个月。
20、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。
21、财务部定期对业务借款进行清理,未按照规定时间还款的,对借款人按借款金额10%罚款。
22、因职务评聘、学历培训、个人考证等为目的的各类学习培训外出,原则上不报销任何费用。
23、因特殊情况租用交通工具的参照租用车辆规定执行。
24、此制度从2015年1月1日执行。
25、适用范围:本公司所有员工均属之
26、定义:
27、2:物流部: 负责公司邮件、快递物品的寄发管理。
28、1 快递的签收与发送 寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快
29、1.1.2 物品接收人要在《邮件快递签收登记表》上签字接收, 以备查验核对。
30、1.1 物件分类: A 类:紧急件;B 类:贵重件(如票据、证件、贵重配件或 物品等) 类:普通件(如资料、文件、普通配件等) 类: ;C ;D 普通信函、贺卡等。
31、1.4 严禁公费寄私人物品,一经发现按该单快递费的 10 倍处 罚。
32、2各部门负责按照制度执行。
33、1.2如遇总经理外出,又急需于支付时,可按下列情况处理:
34、3.2借款时写清借款的理由或用途,当日借款金额在300元(含)以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时,除完成以上程序外,还须上报至总经理报准后方可支付。
35、4.1.4财务在每月13日前,将所有员工的工资计算完毕,并交总经理签批。
36、在当日内购置,经领导批准可借用空白支票在计划范围购置,如能事先知道价格、单位名称及账号者,可办理借款手续,经领导批准,由财务部开支票;
37、采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支),必须在三天内到财务报销。如果取得正式发票,可办理报销手续,不再借支空白支票;
38、差旅费报销程序:经批准出差办事人员,应如实填写“差旅费报销单”,并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字,再交财务部审核签字,按《##费用报销程序》予以报销(领导班子成员出差费用须经董事长审核签字)。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车,应事前向部门领导请示同意,报帐时由董事长签字认可。
39、员工分类标准:
40、发票内容必须齐全,包括:付款单位名称(即“北京印刷学院”字样,必须由收款单位填写)、所购商品的名称、规格、数量、单价、金额(含大、小写金额)、填制日期、填制人姓名等等。上述内容不全、涂改、挖补及发票的大、小写金额不相符等,会计人员有权予以退回,要求按照国家统一会计制度规定,由收款单位进行更正、补充或重新开列。
41、使用转帐支票付款,应在所取得发票的右上角填写支票号码后四位,以便报帐核对。
42、业务招待费的报销,实行一事一结制度。
43、测站报汛劳务费。主要支出范围:水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费,洪水期间抢险加班费、夜班费等。
44、差旅费:主要包括因公出差的交通费、住宿费、出差补助、探亲路费、保险等费用。
45、房租费:指经批准临时发生的房屋租赁费用。
46、报汛通讯费:主要包括报汛电话费、网络费等。
47、水质监测费:主要包括水质业务费和取样费。业务费:含水质劳务派遣人员劳务费、标样费、药品费、小型仪器的购置及仪器鉴定费等。取样费:含取样交通费(包括租船、租车)、差旅费及取样人员劳务费。
48、基地报销,首先由财务人员审核其规范性和合理性,再交分管局领导审查,并在报销封面上签字,报销表上批明是否同意报销。
49、对各项支出报销的审签,实行统一管理,由校长签字后,财务科方可付款。
50、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品,各使用科室不得自行购买。在特殊情况下必须自己购买时,须经校领导批准,验收入库。
51、临时工的工资,由会计填制临时工工资花名册,由领酬人、经手人、校领导签章。
52、原则上金额在1000元以上的,一律使用直接支付或银行转账支票,有特殊情况领导审核批准后可支付现金;
53、现金报销经经办人签字→财务审核→分管领导签字→领导批准,方可报销;
54、要按文件规定的起止时间购买车票。
55、职工教育经费支出,包括学费、奖学金及其它有关支出,经所长或所长办公会讨论通过后,由财务人员执行。
56、所内办公用品和劳保用品采购、保管和发放,由办公室专人负责,各部门可根据工作需要提出采购计划,报办公室审核后统一采购、领用。对所内办公用发生的电话费、水电费、煤气费、食堂补助等由办公室集中支付。
57、出差人员应填写《出差审批单》,报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时,应请示批准人核准,否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写《出差审批单》时,可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。
58、乘坐交通工具:员工往返出差地点一般乘坐火车、汽车、动车,需乘坐飞机时,应在出差审批表中注明,经批准后方可乘坐。未经批准,乘坐者超出部分由自己负担。
59、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销,乘坐出租车时需在票据背面注明起止地点和情况说明,核实后予以报销。
60、出差天数。出差天数以往返车、船票或飞机票时间为准,所乘交通工具晚点时,以实际出发或往返时间为准。出差天数以中午12:00为界限,以车、船票的时间为准。出发时间在12:00以前的,出差天数为一天,反之为半天。出差返回时间在22:00前的(以票面时间为准),第二天照常上班;出差返回时间超过22:00而未超过次日6:00的,第二天休息半天。
差旅费报销制度 50句菁华(扩展6)
——装饰公司费用报销管理制度 60句菁华
1、出差人员应于出差返回3天内,填写《差旅费报销单》,将差旅票据按顺序和类别粘贴整齐,在每张票据后面注明票据金额、用途及时间,并附《出差申请单》。
2、普通人员、主管级人员的报销单分别公司总经理、部门主管批准,再交由财务审核后方可至出纳处领款,经理级人员的报销单先由财务审核后送交总经理批准,再到出纳处领款。
3、出差申请:拟出差人员首先填写《出差申请表》,详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等,出差申请单由总经理批准。
4、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
5、报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单),按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部,按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
6、资料费:在保证满足需要的前提下,尽量节约成本,注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》,在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。
7、培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。
8、资料费在报销前需办理资料登记手续,按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。
9、审批后的报告文件到财务部备案,以便财务备款。
10、在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额;
11、测站报汛劳务费。主要支出范围:水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费,洪水期间抢险加班费、夜班费等。
12、房租费:指经批准临时发生的房屋租赁费用。
13、整站及维修费:主要包括房屋及单价低于2000元的设施设备的一般维修维护费用。
14、水文资料整编费:主要包括对已收集的各类水文原始数据资料,进行初审复审、整理汇编成册所发生的费用。
15、计财科对测站、基地的凭证和报表数据进行核对,注明本期的发生额和本期余额。如发现支出不合理、单据不合规等,不与报销。数据不一致的,必须当期核实。
16、经费收支情况
17、对原始单据的一般要求:
18、差旅费报销单,须用蓝(黑)墨水笔填写。数人一起出差使用一张差旅费报销单时,要将每个人的姓名都填上,内容填写要齐全,要有结算人、负责人的签章。
19、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品,各使用科室不得自行购买。在特殊情况下必须自己购买时,须经校领导批准,验收入库。
20、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清*联校财务管理制度》中计划管理的要求,实行计划用款。对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款,事先必须向联校校长申请。对用款不事先申请的单位或个人,财务处不得安排该部门的用款计划。
21、中心校和村校各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务招待,中心校校长向联校请示同意后安排,实行先申请后招待制度。否则,招待费自理。
22、外出业务培训人员每人每天补助10元;公务出差每趟10元(车票);三人以上出差由联校派车。
23、规定税务监章的定额发票要同时加盖使用单位财务专用章或发票专用章,白条和无财政监章的收据不作为报销依据,否则财务初审时即剔除。
24、每年1月、7月为财务中报、年报编制时间,当月1日至10日原则上不办理报帐收单手续,其他月份的1日至5日为月报编制时间,原则上不办理报帐收单手续。
25、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
26、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容,发票涂改、大小写不符、假的发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。
27、其它不符合国家开支标准的单据,无理由跨年度的单据。
28、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
29、4交际费用由领导核定并填写客餐报销单,经总经理批准方可报销。
30、1公司员工因公借款,必须办理借款申请单。会计根据资料填写齐全,完整的借款申请单,编制会计凭证,会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。
31、3.5对无正当理由超过规定期限,未能报销而又没还款的备用金,若超期时光在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二;三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。
32、6经济业务的资料;
33、8凡凭证资料不全、字迹模糊不清、与经济业务本身资料不符者,应予退回或重新补正。
34、4会计科目:应按有关规定设置。
35、6所附原始凭证张数,要与原始凭证相符。
36、1:值班门卫:负责公司邮件、零散快递物品的收发管理。
37、执行说明:
38、1快递的签收与发送寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快
39、1.1.3除特殊情况外,如货物中指定的接收人不在,电话通知本人是否接受,同意的可指定委托人代为签收。原则上各部门人员应代收。
40、材料物品领用时,必须填领料单(一式三联,领用人、仓库、财务部);
41、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理,出差人员不准超标准住宿和坐飞机,因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的,须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。
42、发票内容要齐全:单位名称(一律填进修学校)、日期、品名(必须填写物品及办公用品的具体名称)、单价、数量、金额等项目填写齐全,字迹清楚,金额正确,大、小写相符。票据一经涂改即无效。
43、员工因公出差,必须填写《出差报告》和《员工外勤单》,经部门经理同意后,报市场总监批准(可电话确认)。
44、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
45、市场交通工具应使用公交车、中巴等,如因特殊情况,可以乘出租车,但需在票据上注明起始地点和原因。
46、员工外出期间产生的公务费,如邮电费、文件复印费、传真费等,实报实销。
47、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内,扣除私人话费,实报实销。
48、1客服部负责制度的制定;
49、2各部门负责按照制度执行。
50、1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核,财务核实,但最终批核权由总经理审批。
51、3.3借款人在办妥相应的事项后,应及时办理报销手续,尽快与财务结算清楚。
52、4.1.1每月15日为职员薪资发放日。
53、4.2.1一般人员不能以任何理由请客送礼,确因需请客送礼,应当掌握分寸,发生金额在100元以下,事先须经部门经理同意。如发生额在200元以上/餐次的,必须先获总经理的批准。
54、5.2.1报销凭证一律使用钢笔或水笔填写:
55、5.2.3所属部门按受款人所在部门的名称填写:
56、5.4所有费用报销,必须凭“发票”或“收据”为原始凭证,如确实无法取得原始票据的,须以“支付证明单”代替,并必须注明未能取得票据的原因。
57、5.6所有票据必须真实,如发现作弊时,财务将按票面金额的两倍处罚当事人。
58、费用发票应开具公司全称(见下附加信息),如未填写发票客户名称或填写错误的,请返回原开票处办理补填或重开手续。另外,请根据个人或费用所属公司,填写相应发票客户名称;如发生票据丢失或提供不正规发票的,公司将不与报销,损失由个人负担。如果发现员工有意报销不正规发票的,财务部将通知其部门总监及vp。
59、对于未按规定时间提交的个人日常费用,将减按80%报销,且财务部不能保证在承诺时间内付款。特殊情况需提前通知,获得部门总监同意后可免除扣款。例如:出差不能及时提交等特定情况。
60、按照提交费用报销的单据号分别装订,切勿将不同编号一齐装订,以免造成漏报;
差旅费报销制度 50句菁华(扩展7)
——装饰公司费用报销管理制度 50句菁华
1、出差申请:拟出差人员首先填写《出差申请表》,详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等,出差申请单由总经理批准。
2、购置申请:公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算,实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。
3、资料费:在保证满足需要的前提下,尽量节约成本,注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》,在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。
4、其他费用:根据实际需要据实支付。
5、财务报销:公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后,为了便于财务部集中时间月末结账,该报销日停止财务报销。
6、注明起始地点及交通工具;
7、在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额;
8、整站及维修费:主要包括房屋及单价低于2000元的设施设备的一般维修维护费用。
9、水文资料整编费:主要包括对已收集的各类水文原始数据资料,进行初审复审、整理汇编成册所发生的费用。
10、测站报销,首先由基地进行初审,由基地负责人在报销封面上签字。基地报帐员在报销表上写明费用报销情况,核对测站与基地的上期结存是否一致,注明本期的发生额和本期余额。
11、基地报销,首先由财务人员审核其规范性和合理性,再交分管局领导审查,并在报销封面上签字,报销表上批明是否同意报销。
12、经费支出报销核转程序
13、中心校和村校各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务招待,中心校校长向联校请示同意后安排,实行先申请后招待制度。否则,招待费自理。
14、每年1月、7月为财务中报、年报编制时间,当月1日至10日原则上不办理报帐收单手续,其他月份的1日至5日为月报编制时间,原则上不办理报帐收单手续。
15、办公用品的购置:由各部门根据需要,编制计划报总裁办审核汇总,按审批权限批准后,由集团总裁办按计划统一购买,并建立实物帐,详细登记办公用品的进、出情况。领用时,须填制出库单,经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
16、交通费:员工出差需购买飞机票的,一律由办公室统一购买,不得擅自购买。如擅自购买,费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的,普通员工以车,船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销,出租车票不得连号。
17、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容,发票涂改、大小写不符、假的发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。
18、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写,不得使用圆珠笔或铅笔。
19、其它不符合国家开支标准的单据,无理由跨年度的单据。
20、费用报销基本流程及审批管理:
21、报销时间的具体规定
22、5员工出差交通报销标准
23、5.1员工出差乘坐交通工具:公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱;部门经理级:可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱,乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职;其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。
24、员工差旅费报销规定:
25、2膳食费按规定标准领取,不得报销与此相关的费用。
26、8超过1个月以上的出差单据、假票据或不贴合规则的票据,财务部门不予报销。
27、原始凭证应具备的资料:
28、对原始凭证的技术性要求:
29、2购买实物的原始凭证,必须有手续完备的验收证明。需入库的物资,必须填写出入库验收单,由实物保管人员按计划或合同验收后,在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资,除经办人在凭证上签章外,必须交给实物保管人员或使用人员,进行验收,并在凭证上签章。
30、3凭证摘要:应简明扼要,真实反映经济业务的资料,不得含混不清,过于简略。
31、7有关人员的签名或盖章:出纳、会计、交款人必须在相关会计凭证上签名或盖章。
32、本制度由公司财务部制定并负责解释。
33、1.1快递的接收
34、1.2快递的寄发
35、1.2.2未经登记或需快递物品无部门负责人审批的,物流部可拒接受理,对于不合格的件退回发件人。
36、1.2.4各需求人员必须在《邮件快递寄发登记表》上详细注明收件人姓名,地址,所寄物品名称,以及快递承运单位及快递单号,以备查验核对,如资料登记不清或不完整者,物流部有权要求当事人将资料完善,对于无故拒不按要求填写,且物流要求无效者,物流部有权拒发该物品,并将情况报备部门负责人处理。
37、在当日内购置,经领导批准可借用空白支票在计画范围购置,如能事先知道价格、单位名称及帐号者,可办理借款手续,经领导批准,由财务部开支票;
38、出租车票按规定一般不予报销;特殊情况确需乘坐出租车的需写出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。
39、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好,不符合标准,或填报单据不符、金额不符、重复报销,一律退回业务人员。
40、单据报销规定填写和粘贴方法:
41、1客服部负责制度的制定;
42、2各部门负责按照制度执行。
43、2.5受款人到财务处领取款项,在收款时,应当面点清款项。
44、3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时,财务有权拒付二次借款。
45、4.2.2一次的金额应控制在人均50元以内,如发生额在500元以上的,必须有证明人签字。
46、5.2.7发票、收据必须分开填写有关“费用报销凭证”;
47、5.4所有费用报销,必须凭“发票”或“收据”为原始凭证,如确实无法取得原始票据的,须以“支付证明单”代替,并必须注明未能取得票据的原因。
48、员工发生的手机费用应通过报销系统中“移动通讯费”科目提交;除了无线上网卡和公司行政部统一支付的办公室电话费外,不得使用"办公通讯费"科目;手机费报销额度自动显示在“报销限额”中。如员工超额报销,需在“费用描述”中填写原因。
49、公司费用借款要按收款方分别填制和提交报销单。
50、按照提交费用报销的单据号分别装订,切勿将不同编号一齐装订,以免造成漏报;
差旅费报销制度 50句菁华(扩展8)
——财务报销管理制度 50句菁华
1、财务人员有责任助和监督学校领导认真执行《会计法》和财经纪律,对于学校领导违《会计法》和财经纪律的行为,经指出的不改正的,财务人员有权向上级主管部门映。
2、个人借支及报销
3、2.报销费用必须使用有效凭证,并如实填写《费用报销单》;
4、4.经理级以上人员的报销需由总经理书面签核或邮件回复批准;
5、7.暂借经费严格执行“一事一借,前清后借”的原则;
6、1.7如因病或其它未知事故滞留时,应及时电话通知部门主管,并在回公司后添附有效证明,经主管审核后,方能报销滞留期间住宿费及其它必要费用;
7、2.交通工具
8、2.2员工在本市办理公务,应使用大众之交通工具,如公共巴士或地铁。
9、4.5如有两位以上同事同时出差,住宿以双人住为原则;
10、4.7如陪同客户同行,经主管批准后可与客户住同一酒店。
11、5.1应酬费需在出差前征得本部门主管同意方能报销;
12、2交通工具:
13、2.1一律经济客位,总经理以上且航程3小时以上可乘商务客位;
14、3.3交际费及其它特别开支由需在出差之前申报并由上级主管批准后方能报销;
15、4差旅费用请参考《财务报销费用细则》:
16、财务报销制度实施细则
17、用款部门经办人凭办理好报销手续的发票或暂付款,经审核制单后可直接开具支票、汇票、汇兑。
18、支票要在有效期内使用(转帐支票期限为10天)。
19、采用转帐支票结算的各类借款,经办人须在十天内办理报销帐款手续;采用汇票或汇款结算的各类借款,经办人须在三十天内输报销帐款手续。
20、在规定期限内未结清借款的,由财务室在有关经费中直接扣款,并且遵循“前帐不结,后帐不借”的原则。
21、校内津贴、课时津贴等各种劳务费用报销表,需经办公室审核、校长室批准,财务室负责发放,并由领款人签字,本人不在时可由他人代签,但一人不得同时替多人代签。
22、因学校教育教学工作需要,购置各类办公用品或其它物品,首先由部门负责人填写《物资采购申请单》报校长室审批后,统一由学校总务处安排购买。所有购置物品,必须遵循先入库(经办人、保管人签字),再签准报销、后办领用手续的财务程序。报销时,发票必须由经手人、保管人、证明人签名,同时连同《物资采购申请单》和《入库单》一并到财务室报销(办公用品的购买统一归口学校总务处负责,所有手续统一由总务处负责办理)。
23、差旅费的报销:
24、业务招待费:学校的接待任务统一归口学校办公室负责,上级单位、同等级别或重要客人、其他人员的接待标准不得超过国家制定的标准,正常接待一律安排在学校食堂,特殊情况需到宾馆饭店接待的需报校长室批准,所有接待都必须由办公室填制《乐成实验中学来客接待审批单》方可到财务科报销,未办理审批手续的,财务室不得支付接待费用。
25、购置固定资产,必须先有批准的购置计划,控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买;
26、在当日内购置,经领导批准可借用空白支票在计划范围购置,如能事先知道价格、单位名称及账号者,可办理借款手续,经领导批准,由财务部开支票;
27、采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划,经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划;
28、2员工出差预借差旅费应填写“借款单”,并注明借款事由及行程,按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费。
29、5员工出差交通报销标准
30、5.2员工长途出差交通费,经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车,如有特殊情况需乘坐出租车时,需经总经理批准后,方可报销。
31、发票内容要齐全:单位名称(一律为冈上小学)、日期、品名(必须填写物品及办公用品的具体名称)、单价、数量、金额等项目填写齐全,字迹清楚,金额正确,大、小写相符。票据一经涂改立即无效。
32、在超市购买商品的,须提供超市机制发票(发票上须注明品名、单价、数量)且商品符合财务报销范围;手工填写的发票财务部门不得给予报销。
33、临时工工资等的发放,由总务处编制工资表,按人员造册,注明标准、时间,并须相关人员签字。临时工工资、农民工劳务费等统一由总务处按照标准编表盖章后,报后勤校长审核,校长签批后到会计室报销,学校临时工工资每学期结报一次。
34、因公出差遗失票据的处理办法:遗失单程票的,由本人写出书面情况说明经同行人员证明和单位领导签字确认。遗失火车票、汽车票的,可比照另一单程票价,在规定的标准内给予报销;遗失单程飞机票的(乘坐飞机者需经县级以上主管领导批准),可比照同程火车硬卧票价的标准给予报销。遗失双程票的,将不予报销。
35、出差人员因出差所借差旅费,必须在规定时间内(出差回来一个星期内)办理报销还款手续;如因特殊情况不能在一个月内结算的,应写出书面说明,列明具体归还日期(最长不超过一个月),由本部门负责人签字,并报校长审核批准。
36、零星购物所借备用金,应于购物后一周内到会计室结帐。
37、教职工到会计室报帐,必须携带报帐所需的全部凭证,包括:需要报销的有关发票、收据;物资采购的需有“物资采购申请单”;符合固定资产的还须保管签收,属*采购项目的`必须有*采购审批表;外出参加会议的还须有会议通知或文件等。
38、因学校教育教学工作需要,采购各类办公用品或其它物品,首先由部门负责人在月底前填写《物资采购申请单》,分管校长签名后报后勤校长审批,履行手续经上级主管部门同意后,统一由学校总务处安排两人以上购买,超过千元以上购物必须经校务会或教代会研究确定。所有购置物品,必须遵循先入库(经办人、保管人签字),再签准报销、后办领用手续的财务程序。报销时,发票必须由经手人、保管人、证明人签名,同时连同《物资采购申请单》和《入库单》一并到会计室报销(低值易耗品的购买统一归口县勤工俭学公司)。
39、基建工程支出:学校所有基建工程都必须执行招投标制度,工程结束预付款不得超过工程预算的80%。
40、教职工到总务处报帐,必须携带报帐所需的全部凭证,包括:需要报销的有关发票、收据;物资采购一律由学校统一执行;符合固定资产的还须有固定资产入库单,外出参加会议的还须有通知等。
41、票据须分别由经办人、证明人签字,报账员审核,总务主任复核,校长审批。
42、各种凭证、单据一律要求用碳素笔填写,做到内容完整、字迹清晰、工整,不得涂改,人民币大小写要清楚、完整、正确、相符,小写必须写到分位,没有的用0补齐。
43、报销发票、事业收据时,填写“费用报销(原始凭证粘贴单)”;报销差旅费,填制“差旅费报销单”。报销凭证后所附的有关发票要整齐地粘贴在左上角,并在封面上写清楚所附票据张数和合计金额,所附票据与封面内容必须一致。
44、各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写,做到内容完整、字迹清晰、工整,不得涂改,人民币小写要清楚、完整、正确、相符,小写必须写到分位,没有的用“0”补齐。
45、对于发票、收据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象,人民币小写不正确、不相符,不按规定粘贴、不按规定填写报销凭证的,不予报销。
46、持卡人发生调动、退休等变化时,应及时办理调整和注销等手续,并通知发卡行及时维护公务卡管理系统。
47、车间人员工资:核算员编制工资表→车间负责人复核→财务部出纳复核→财务经理审核→总经理审批2.办公室人员工资:出纳编制工资表→财务经理审核→总经理审批
48、若需提前预付款,应按借款规定办理借支手续,并在验收合格后5个工作日内办理报销手续。
49、在当日内购置,经领导批准可借用空白支票在计画范围购置,如能事先知道价格、单位名称及帐号者,可办理借款手续,经领导批准,由财务部开支票;
50、固定资产报销时须建立固定资产卡片,并有资产编号,财务才准予报销;
差旅费报销制度 50句菁华(扩展9)
——学校财务报销制度 40句菁华
1、现金报销应符合现金使用范围的管理规定。
2、凡一次零星采购金额超过500元,原则上不得用现金结算,均应办理转帐支票(同城)或汇款(异地)进行结算。
3、支票不能折叠,密码、日期、金额不能涂改。
4、支票要在有效期内使用(转帐支票期限为10天)。
5、支票领用之日起,在十天内办理报销手续。
6、票据须分别由经办人、验收人、证明人签字,并经财务校长审批。
7、各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写,做到内容完整、字迹清晰、工整,不得涂改,人民币大小写要清楚、完整、正确、相符,小写必须写到分位,没有的用“0”补齐。
8、差旅费报销单,须用蓝(黑)墨水笔填写。数人一起出差使用一张差旅费报销单时,要将每个人的姓名都填上,内容填写要齐全,要有结算人、负责人的签章。
9、外出业务培训人员每人每天补助10元;公务出差每趟10元(车票);三人以上出差由联校派车。
10、不得对个人借支。
11、经办人填写借支单
12、分管副校长签批
13、填写学校统一的报销单据。
14、学生食堂主、副食采购,严格采购验收制度,即:食堂采购支出原始凭证必须由食堂指定专人实物验收签字方能作为财务报销原始依据。为保证学生食堂食品绝对安全与卫生,主食采购应取得原始发票;其他副食市场采购无法取得原始发票的支出,应填制《食堂副食品采购清单》,载明应供商(或摊位)、品名、单价、金额,实物验收人签字可作为财务报销原始凭证。
15、不得将他人借条转冲本人借款。
16、会计稽核。
17、报帐后的多余款项应一次性退还财务,否则从次日起以欠款金额数按月息1%计收逾期欠款利息,连同欠款本金从当事人工资中扣回,直至还清为止。
18、未借支直接报销业务,注意钱票两清。
19、属于当天借支,当天报帐的费用支出业务,借支单退还经办人。
20、测站报汛劳务费。主要支出范围:水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费,洪水期间抢险加班费、夜班费等。
21、办公费:主要包括日常办公用品,如纸、笔、墨、票夹、文件夹;打印资料,饮用水、报刊杂志等。
22、房租费:指经批准临时发生的房屋租赁费用。
23、生产测验费:主要包括测站水费、电费、汽油、柴油、黄油、草把、油漆及其他业务专用耗材料等。
24、水电费:指局机关、基地办公用水电费。
25、购置费:主要包括单价在1000 元以下的小型、零星设备仪器购置。
26、墒情系统运行费:主要包括墒情设备设施维护费(维修材料、车辆、人员差旅费)、场地租赁费及设备设施看护费、通讯费等。
27、机关报销,由经办人、科室负责人、财务人员、分管领导、分管财务领导签字后方可报销。经办人必须是我单位在编职工,收款单位相关人员不得作为报销经办人。
28、发票抬头要求按照最新税务部门相关规定。
29、报销单应使用蓝黑碳素笔严格按报销单据要求项目认真写;
30、出差申请:员工出差可向公司借支所需差旅费用,填写《备用金申请单》,履行相关借支审批手续,借支数额应当与所处理的公务和出差的时间相适应。
31、返回报销:出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜,根据差旅费用实际发生情况填写《差旅费报销单》,部门经理审核签字,财务部审核签字,总经理审批;如因特殊情况不能办理报销,应由本人出具书面材料说明延缓报销理由,由部门负责人签字证明,并注明最后报销期限,如超过一个月不报账,财务将不予报销并从其工资中扣回借款。原则上前款未清者不予办理新的借支。
32、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准,12:00以后出发(或12:00以前到达)以半天计,12:00以前出发(或12:00以后到达)以一天计。
33、伙食标准、交通费用标准实行包干制,依据实际出差天数结算,原则上采用额度内据实报销形式,特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
34、员工到财务部出纳处签字领款(每月25日前)。
35、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续,若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因,特殊情况报总经理批示处理办法。
36、报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单),按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部,按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
37、招待费:为了规范招待费的支出,大额招待费应事前征得总经理的同意。
38、其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。
39、财务报销:公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后,为了便于财务部集中时间月末结账,该报销日停止财务报销。
40、机动车消耗费用支出,由办公室专人统一管理。车辆保险费、检车费等由财务部门统一支付;汽油款和过路费据实予以报销;车辆维修需由司机提出申请,注明维修项目,经办审核签字后,方可进行修理,支付维修费用;购买车用饰品,需经领导同意,否则一律不予报销办理。
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